Hvad er gæld Service?

Gældstjeneste henviser til de samlede kontanter, som et selskab eller en person kræver for at tilbagebetale alle gældsforpligtelser. For at servicere gæld skal renter og hovedstol på lån og obligationer betales til tiden. Virksomheder kan være nødt til at tilbagebetale obligationer, langfristede lån eller driftskapitallån.

i nogle tilfælde kan långivere kræve, at virksomheder har en gældsservicereservekonto (Dsra)Gældsservicereservekonto (Dsra)er en reservekonto, der bruges til at betale gæld, når de disponible midler er under det nødvendige beløb.. DSRA kan fungere som en sikkerhedsforanstaltning for långivere for at sikre, at virksomhedens fremtidige betalinger vil blive opfyldt. Enkeltpersoner skal muligvis servicere gæld som pant, kreditkortgæld eller studielån. Evnen til at servicere gæld for både virksomheder og enkeltpersoner vil påvirke deres muligheder for at modtage yderligere gæld i fremtiden.

betydningen af Gældsservering

finansiering er kritisk for ethvert forretningsforetagende. En populær måde at erhverve sådan finansiering på er ved at låne penge, men at opnå gæld er ikke altid en let opgave. Långiveren-uanset om det er en bank, långivende institution eller investor – skal have tro på, at låntageren vil være i stand til at tilbagebetale lånet, før han forlænger et. Derfor er gældsservicekapacitet en nøgleindikator for en virksomheds troværdighed.

et selskab, der konsekvent tjenester sin gæld vil have en god kredit scoreCredit ScoreA kredit score er et tal repræsentant for en persons finansielle og kreditværdighed og evne til at opnå finansiel bistand fra långivere. Långivere bruger kredit score til at vurdere en potentiel låntagers kvalifikation til et lån og de specifikke vilkår for lånet., hvilket vil øge sit ry for andre långivere. Det vil være vigtigt for fremtidige ventures, der kræver yderligere finansiering. Derfor bør en økonomichef sikre, at en virksomhed opretholder sin gældsservicekapacitet.

enkeltpersoner skal også fokusere på gældsbetjening ved at styre deres personlige økonomi. Ved konsekvent at betjene deres gæld kan de også opbygge en god kredit score. I sidste ende vil en god kredit score forbedre deres chancer for at få et realkreditlån eller billån eller øge en kreditkortgrænse.

hvordan beregnes gældsservice?

gældsservice bestemmes ved at beregne de periodiske renter og hovedbetalingerprincippet betaling er en betaling mod det oprindelige beløb på et lån, der skyldes. Med andre ord er en hovedstolsbetaling en betaling foretaget på et lån, der reducerer det resterende skyldige lånebeløb snarere end at ansøge om betaling af renter, der opkræves på lånet. på grund af et lån. Dette kræver kendskab til lånets rente og tilbagebetaling tidsplan. Beregning af gældstjeneste er vigtig for at bestemme den pengestrøm, der kræves for at dække betalinger. Derfor er det nyttigt at beregne årlig gældstjeneste, som derefter kan sammenlignes med en virksomheds årlige nettodriftsindtægter.

praktiske eksempler

for eksempel sælger et selskab en obligation med en pålydende værdi på $500.000 til en rente på 5%. Antag, at virksomheden accepterede at betale renter ved udgangen af hvert år, og ved udgangen af syv år vil det betale obligationens pålydende værdi tilbage. I så fald vil den årlige gældstjeneste for det første år være:

$500.000 * 0,05 = $25.000

Ved udgangen af det syvende år vil den årlige gældstjeneste svare til:

($500.000 * 0.05) + $500,000 = $525,000

i et andet eksempel tager et selskab et lån på $250.000 til en rente på 8% for en periode på fem år. Antag, at det er et amortiseret lån med lige store afdrag. Det betyder, at virksomheden vil tilbagebetale et lige stort beløb af hovedstol hver periode, plus 8% rente på den udestående hovedstol.

Ved udgangen af femårsperioden vil den have tilbagebetalt hele hovedstolen ud over renterne. Hvis betalingsbetingelserne var en rate om året, ville det første års gældsbetalingsbeløb være $70.000. Det andet års gældsservicebeløb ville være $66.000, derefter $62.000, $58.000 og endelig $54.000 i det sidste år.

Gældsservicedækningsgrad (DSCR)

en virksomhed skal beregne sin gældsservicedækningsgrad (DSCR), før den begynder at låne. DSCR er afgørende for at måle virksomhedens evne til at foretage gældsbetalinger til tiden. Forholdet deler virksomhedens nettoindkomst med det samlede beløb af renter og hovedstol, det skal betale. Jo højere forholdet er, desto lettere for virksomheden at få et lån.

formlen til beregning af DSCR er som følger:

DSCR = årlig Nettodriftsindkomst / årlige gældsbetalinger

flere ressourcer

CFI er den officielle udbyder af global Commercial Banking & kreditanalytiker (CBCA dækker finansiering, regnskab, kreditanalyse, pengestrømsanalyse, Covenant modellering, afdrag på lån, og mere. certificeringsprogram, designet til at hjælpe nogen med at blive en finansanalytiker i verdensklasse. For at fortsætte med at fremme din karriere vil de yderligere ressourcer nedenfor være nyttige:

• amortiseret lån amortiseret lån et amortiseret lån er et, hvor lånets hovedstol udbetales i henhold til en amortiseringsplan, typisk gennem lige månedlige rater.
• Kreditværdighedkreditværdighed, kort sagt, er, hvordan “værdig” eller fortjener en er af kredit. Hvis en långiver er overbevist om, at låntageren vil ære sin gældsforpligtelse rettidigt, låntageren anses for kreditværdig.
• Gældsplangældsplanen gældsplan fastlægger al den gæld, en virksomhed har i en tidsplan baseret på dens løbetid og rente. I finansiel modellering strømmer renteudgifter
• Sådan beregnes Gældsservicedækningsforholdhvordan man beregner Gældsservicedækningsforholddenne vejledning beskriver, hvordan man beregner Gældsservicedækningsforholdet. Først vil vi gå over en kort beskrivelse af gæld Service dækning Ratio, hvorfor det er vigtigt, og derefter gå over Trin-for-trin løsninger til flere eksempler på gæld service dækning Ratio beregninger.