O que é o serviço da dívida?o serviço da dívida refere-se ao total de numerário exigido por uma empresa ou pessoa para reembolsar todas as obrigações de dívida. Para o serviço da dívida, os juros e o capital dos empréstimos e obrigações devem ser pagos atempadamente. As empresas podem precisar de reembolsar obrigações, empréstimos a prazo ou empréstimos de fundo de maneio.

em alguns casos, os mutuantes podem exigir que as empresas detenham uma conta de reserva de serviço de dívida (DSRA)a conta de reserva de Serviço de dívida (Dsra)é uma conta de reserva utilizada para pagar a dívida, quando os fundos disponíveis são inferiores ao montante necessário.. A DSRA pode actuar como uma medida de segurança para os mutuantes para garantir que os pagamentos futuros da empresa serão cumpridos. Os indivíduos podem precisar de pagar dívidas como hipoteca, cartão de crédito ou empréstimos estudantis. A capacidade de servir a dívida tanto para as empresas como para os indivíduos terá impacto nas suas opções de receber a dívida adicional no futuro.

a Importância do Serviço da Dívida

o Financiamento é fundamental para qualquer empreendimento. Uma maneira popular de adquirir tal financiamento é através do empréstimo de dinheiro, mas a obtenção de dívida nem sempre é uma tarefa fácil. O mutuante – seja um banco, uma instituição de crédito ou um investidor-deve ter fé de que o MUTUÁRIO poderá reembolsar o empréstimo antes de o prorrogar. Por conseguinte, a capacidade de serviço da dívida é um indicador fundamental da fiabilidade de uma empresa.

uma empresa que consistentemente atende suas dívidas terá uma boa pontuação de crédito scoreCredit pontuação é um número representativo da capacidade financeira e de crédito de um indivíduo e a capacidade de obter assistência financeira de mutuantes. Os mutuantes utilizam a pontuação de crédito para avaliar a qualificação de um potencial mutuário para um empréstimo e as condições específicas do empréstimo., o que irá aumentar a sua reputação para outros credores. Será importante para futuros empreendimentos que necessitem de financiamento adicional. Por conseguinte, um gestor financeiro deve assegurar que a empresa mantenha a sua capacidade de serviço da dívida.os indivíduos devem também concentrar-se no serviço da dívida através da Gestão das suas finanças pessoais. Ao servir consistentemente suas dívidas, eles também podem construir uma boa pontuação de crédito. Em última análise, uma boa pontuação de crédito irá melhorar suas chances de obter uma hipoteca ou carro empréstimo, ou aumentar um limite de cartão de crédito.como é calculado o serviço da dívida?o serviço da dívida é determinado pelo cálculo dos juros periódicos e dos pagamentos de capital. o pagamento principal é um pagamento pelo montante inicial de um empréstimo que é devido. Em outras palavras, um pagamento de capital é um pagamento feito sobre um empréstimo que reduz o montante restante do empréstimo devido, em vez de se aplicar ao pagamento de juros cobrados sobre o empréstimo. devido a um empréstimo. Para tal, é necessário conhecer a taxa de juro e o calendário de reembolso do empréstimo. O cálculo do serviço da dívida é importante para determinar o cash flow necessário para cobrir os pagamentos. Por conseguinte, é útil calcular o serviço da dívida anual, que pode então ser comparado com o rendimento líquido de exploração anual de uma empresa.

exemplos práticos

por exemplo, uma empresa vende uma obrigação com um valor nominal de $500.000 a uma taxa de juro de 5%. Suponha que a empresa concordou em pagar juros no final de cada ano, e no final de sete anos, ele vai pagar o valor facial da Obrigação. Nesse caso, o serviço anual da dívida para o primeiro ano será:

$500,000 x 0,05 = $25,000

no final do sétimo ano, o serviço anual da dívida será igual a:

($500,000 x 0.05) + $500,000 = $525,000num segundo exemplo, uma empresa contrai um empréstimo de 250 mil dólares a uma taxa de juro de 8% por um período de cinco anos. Suponha que é um empréstimo amortizado com pagamentos de capital iguais. Significa que a empresa reembolsará um montante igual de capital por período, acrescido de 8% de juros sobre o capital em dívida.no final do período de cinco anos, terá reembolsado a totalidade do capital, para além dos juros. Se os Termos de pagamento fossem uma parcela por ano, O montante do serviço da dívida do primeiro ano seria de US $70.000. O valor de serviço da dívida do segundo ano seria de US $66.000, então US $ 62.000, US $ 58.000, e finalmente US $54.000 no ano final.

Rácio de Cobertura do Serviço da Dívida (DSCR)

Uma empresa precisa para calcular o rácio de cobertura do serviço da dívida (DSCR) antes de iniciar a contracção de empréstimos. O DSCR é fundamental para medir a capacidade da empresa de fazer pagamentos de dívidas a tempo. O rácio divide o rendimento líquido da empresa com o montante total de juros e capital que deve pagar. Quanto maior o rácio, mais fácil para a empresa de obter um empréstimo.

a fórmula para calcular o DSCR é a seguinte::

DSCR = Anual da receita Operacional Líquida / Dívida Anual de Pagamentos

Mais Recursos

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• empréstimo amortizado empréstimo amortizado LoanAn amortizado é aquele em que o capital do empréstimo é pago de acordo com um calendário de amortização, normalmente através de parcelas mensais iguais.
• CreditworthinessCreditworthinesscreditworthiness, simply put, is how “worthy” or deserving one is of credit. Se um mutuante estiver confiante de que o mutuário irá honrar a sua obrigação de dívida em tempo útil, o mutuário é considerado digno de crédito.
• dívida ScheduleDebt ScheduleA dívida schedulea estabelece toda a dívida que uma empresa tem numa tabela baseada na sua maturidade e taxa de juro. Na modelagem financeira, os fluxos de despesas com juros
• Como calcular a cobertura do Serviço da dívida Ratio How to Calculate Debt Service Coverage RatioThis guide will describe how to calculate the Debt Service Coverage Ratio. Em primeiro lugar, vamos rever uma breve descrição do rácio de cobertura do Serviço da dívida, por que é importante, e, em seguida, rever soluções passo a passo para vários exemplos de cálculos do rácio de cobertura do Serviço da dívida.