실행되는 작은 사업을 넣는 심각한 요구에서 당신의 시간,에너지,창의성,재능이다. 재정적으로 어디에 있는지 아는 것이 중요한 구성 요소입니다. 당신은 프리랜서,독립 계약자,또는 비즈니스 측면,아마 당신은 좋은 감각의 사업 소득 스트림처럼 보인다.

그러나 돈이가는 곳은 종종 조금 안개가 자욱합니다. 그리고 그 사업비가 당신의 세금 그림에 어떻게 들어 맞는지는 더욱 신비 스러울 수 있습니다. 올바로 추적하는 비즈니스 비용은 매우 중요 온 세금,특히 원하는 경우 밖으로 대부분의 세금 반환합니다.

살펴보며,다음과 같은 과정이 포함됩니다 Schedule C 액 공제,그리고 당신이 찾을 수 있습니다 당신이 놓치에 몇 가지 중요한 세금 공제를 위해 자영업자 프리랜서 작은-비즈니스 소유자입니다.

프로 팁:쉽게 찾아 비즈니스 비용을 추적하려면,당신은 키퍼 세금을 사용할 수 있습니다. 그들은 검사의 모든 과거의 사업 구매에 대한 사용할 수 있 삭제한 다음 그들 모니터 미래의 모든 구매입니다. 세금 시간에,그들은 당신을 위해 세금 신고를 처리합니다.

광고

비용에 대한 모든 형태의 광고 배치할 수 있습에서 선 8 에서 파트 II(비용)의 일정이 기본적으로 포함한도를 적립하는 새로운 비즈니스 또는 판매를 증가하는 고객 수 없는 다른 곳에서 분류된.

세금 공제 광고 비용의 몇 가지 예는 다음과 같습니다:

1. 구입한 메일 목록에 대한 판매를 직접 메일을 통해 마케팅
2. 제조용의 홍보 항목과 같은 펜,계산기,캘린더, 와 메모장을
3. 인쇄 비용을 위해 배너 및 비즈니스 카드
4. 온라인 광고 또는 사용

차&Machinery

사용의 다양한 차량 및 기계 자주 실행에 필요한 사업이다. 나중에 공제를 할 수 있도록 일년 내내이 분야에서 지출 얼마에 눈을 유지해야합니다:

자동차와 트럭. 선 9 사용할 수 있습을 공제하거나 실제의 비용으로 운영하는 자동차 또는 트럭(예:가스 및 석유,수리,라이센스 허가,등록,보험,그리고 타이어)또는 표준 마일리지 평가하는 세금 2020 년 57.5 센트 마일. 지정된 차량,주장할 수 있는 하나 실제 지출비용이나 표준 마일리지를 평가한 경우에는 표준 마일리지 평가 첫 해에 자동차에 배치했 서비스입니다. 차량이 개인 용도뿐만 아니라 비즈니스 용도라면 비즈니스 목적으로 운전 한 마일 만 공제 할 수 있음을 명심하십시오. 국세청은 귀하의 집과 사업장 사이의 통근 비용을 개인 마일로 간주합니다. 1 년 동안 운전 한 비즈니스 마일을 문서화하기 위해 서면 마일리지 로그를 유지해야합니다. 사용할 수 없습니다 표준 마일리지 비율을 사용하는 경우 당신의 차를 고용에 대한(등에 대해지 서비스)–당신이 걸릴 수 있습니다 실제적인 비용입니다. 한 번에 5 대 이상의 자동차를 사용하는 경우에도 동일하게 적용됩니다. 실제 비용이나 마일리지 공제를 받든 상관없이 여전히 주차료와 통행료를 공제 할 수 있습니다.
• 차량,기계 및 장비의 임대 또는 임대. 장비 나 차량을 임대 한 경우 20 행에서 비용을 공제 할 수 있습니다. 사업 목적으로 30 일 이상 자동차를 임대 한 경우 안내는 간행물 463 의 자동차 임대에 관한 섹션을 참조하십시오. 이것은 또한 당신이 관여 회계사를 얻을 수 있습니다 영역입니다.

는 2021 년 3 월 31 일에 만료됩니다. 아래 양식을 작성하여 고유 한 쿠폰 코드를 즉시 다운로드하십시오.

임금,수수료,&금

실행하는 경우 작은 비즈니스 할 수 있습량을 위해 사람들이 다양한 작업입니다. 이들 중 일부는 정규직,풀 타임 직원 일 수 있으며 다른 직원은 계약직 근로자 또는 컨설턴트 일 수 있습니다. 좋은 점은,당신은이 사람들을 지불 지출 돈을 주장 할 수있다:

임금. 26 행을 사용하여 직원에게 지불 한 모든 돈을 임금으로 공제 할 수 있습니다. 그러나 자신에게 지불 한 돈이나 반환의 다른 곳에서 공제 한 돈을 공제 할 수는 없습니다. 당신은 또한 빼는 어떠한 금액을 받았는 신용 작업에서 신용 기회 확대 및 갱신이 지역 사회의 고용 신용,인도의 고용 신용,또는 신용을 위한 작은 고용주가 연금 계획을 시작 비용. 이 라인에 임금이 포함 된 사람뿐만 아니라 당신에게서 W-2 를 받는지 확인하십시오.
• 독립 계약자. 계약자,프리랜서 또는 기타 중소 기업에 대한 지불은 11 행에 갈 수 있습니다. 당신은 당신이$600 이상을 지불하는 사람들에게 양식 1099-NEC 를 보내야합니다. 2020 이전에는 양식 1099-MISC 에 해당 지불을보고했을 것입니다. 1099-NEC 및 양식 1096(미국 정보 반환의 연간 요약 및 전송)의 사본은 국세청에 보내야합니다.
• 법률,회계 또는 전문 서비스. 사용한 경우 서비스의 변호사,회계사,공인 회계사,세무 담당자,의사,또는 다른 전문가,그들의 수수료를 공제될 수 있습에서 선 17. 이 참조하는 기업이 제공하는 서비스(예:Quickbooks 자 처리할 수 있습 월간을 부기하거나 Quickbooks 급여 않는 사람 당신의 기업에 급여)뿐만 아니라,기업을 생산하는 실제 제품(예:새로운 근로자 안내서). 회계사가있는 경우 세금 준비를 위해 청구 한 수수료를 분할 할 수 있으며 일정 C 를 준비하는 수수료는 여기에서 공제 할 수 있습니다. 나머지 개인 수익을 준비하는 데 드는 비용은 공제가 아닙니다.
• 수수료 및 수수료. 라인 10 은 서비스를 위해 다른 기업이나 개인에게 지불 한 돈에 대한 일종의 캐치 올 카테고리입니다. 예를 들어 영업 사원에게 지불 한 수수료 일 수 있습니다.

감가 상각&섹션 179 비용 공제

13 행은 감가 상각을 입력 할 장소입니다. “감가상각이”참조하는 비용을 공제 한의 큰 구매 부분에서 이상 수명,대신에 하나 총액 한 해에. 당신은 시작해야 합니다 감가상각 비용의 항목 중 하나에 해 당신이 그것을 구입 또는 올해를 이용하기 시작했습니다.

IRS 공지 2015-82 은 유형 재산을 감가 상각하는 것이 아니라 소비를위한 안전 항구 금액을 500 달러에서 2,500 달러로 증가 시켰습니다. 계속할 수 있습니다 절하는 항목의 수명을 선택할 경우,하지만 당신은 수 있는 비용 항목 최대$2,500 없이 그것에 의하여 영향을 미치고 있는 섹션 179 연간 제한에 대한 소비 모자입니다.

섹션 179 비용을 공제할 수 있습을 공제 가치의 대부분 유형의 항목에 하나의 올해는 대신 그것을 밖으로 확산. 모든 항목을 감가 상각하는 경우 자세한 내용은 간행물 946 을 참조하십시오.

직원 혜택 프로그램

이후 자영업을 공제할 수 있습 자신의 의료,치과용 또는 장기요양보험에 보험료 선 16 일정 1 에 연결된 형태로 1040. 여기에는 배우자와 자녀(연말에 27 세 미만–부양 가족이 아니더라도)에 대한 보험료도 포함될 수 있습니다. 사업의 순이익은 보험료와 같거나 커야합니다. 귀하의 개인 세금 신고서에 대한이 공제를”자영업 건강 보험”이라고합니다.”

할 수도 있습을 공제한 보험료를 지불을 위해 직원에 라인의 14 일정 C. 등과 같은 것들이 포함됩 건강보험,그룹기 생명 보험,사고 보험,또는 아이가 관심 지원 프로그램입니다.

연금 또는 퇴직 계획에 직원을 대신하여 작성한 기부금은 19 행에서 공제 할 수 있습니다. 여기에는 SEP,SARSEP,SIMPLE 또는 401k 계획이 포함될 수 있습니다. 이러한 계획에 대한 자세한 내용은 IRS Publication560 을 참조하십시오. 직원을위한 퇴직 계획을 수립하는 데 사용할 수있는 비즈니스 크레딧이 있습니다. 추가 정보는 지침과 함께 양식 8881 을 참조하십시오. 신용은 최대 3 년 동안 연간 500 달러로 제한됩니다.

노동부 규정 준수는 복리 후생 계획을 수립하는 경우 비즈니스 생활의 일부가 될 수 있습니다. 따라서 최소한 제 3 자를 사용하여 규제 라인 내에서 색칠하고 있는지 확인하는 것이 좋습니다. 일반적으로,당신은 노동부에 양식 5550 을 제기 할 것입니다.

보험(다른 건강 이상)

할 수 있는 비용을 공제의 보험을 수행한 엄격하게 비즈니스를 보호하기 위해(등 일반적인 책임 사업 보험 또는 오류 및 생략 보험)line15. 이 있는 경우 집무실과 지불하는 임차인이 보험 또는 소유자,보험이 없어 그것을 공제 여기에 그 대신,공제의 일환으로 당신의 집무실을 줍니다.

이자 지불

모기지로 확보 된 사업용 부동산이 있습니까? 그렇다면 귀하가 수령 한 양식 1098 에 언급 된 모기지이자는 16a 행에서 공제됩니다. 사업용으로 주택 담보 대출이 확보 한 대출에서 돈을 사용한 경우 여기에서도이자의 일부를 공제 할 수 있습니다. 여기에서 공제 할 수있는이자 배분을 파악하는 데 도움이 필요하면 IRS 간행물 535,”사업비”4 장을 참조해야합니다. 또한 생각하는 경우 다른 사람이 도움이 대출을 지불해야 합니다 분할 공제 그들과 함께.

중소기업 신용 카드뿐만 아니라 다른 비즈니스 대출에 대해 지불 한이자는 16b 행을 통해 공제 할 수 있습니다.

속성비

의 비용을 유지하는 시설 비즈니스가 위치한 추가 할 수 있습니다. 운 좋게도 이러한 비용을 공제 할 수 있습니다:

• 임대 또는 기타 사업 재산의 임대. 이 하나는 꽤 간단합니다. 라인 20b 에서 사무실 공간,창고 공간 또는 기타 부동산을 임대하거나 임대 할 때 지불 한 금액을 공제 할 수 있습니다. 량의 자동차,기계 또는 설비에 간 줄 20a. 그러나 IRS 간행물 463 경우 임대 차량에 대한 30 일 이상. 감가 상각을 설명하기 위해 공제액에서”포함 금액”을 빼야 할 수도 있습니다.
• 수리 및 유지 보수. 21 모든 비용에서 발생한 수리 또는 유지의 기계장치,시설 또는 건물의하지 않는 실제로 그 가치에 추가 할 수 있습니다. 는 경우 추가하는 가치,또는 당신이 복원에 사용할 수 없게 무언가를 사용할 수 있는 상태,또는 당신은 대체 무언가는,당신은 그 비용을 공제할 수 없는 여기에. 이러한 비용은 자본화되고 감가 상각되어야 할 수도 있습니다. 수리를 포함 할 것 비용을 지불하는 것 같은 배관공정실에서의 델리 등을 지불하지,배관공해 추가로 설치하는 싱크대에 욕실이 있습니다.
• 유틸리티. 선 25 는 모든 유틸리티 지불 귀하의 비즈니다(별도의서에 포함될 수 있는 임대료 또는 임대)와 같은 전기 또는 가스입니다. 전화 서비스도 유틸리티로 간주됩니다. 홈 오피스 공제를받는 경우 전화 서비스를 여기 또는 거기에 포함시킬 수 있지만 둘 다 포함하지는 않습니다. 그러나 조심하십시오,가정에 첫번째 유선은 그 선에 사업 목적을 위해 장거리 비용이 있더라도,공제되지 않는다.

오피스 비용

발생하는 비용에서 구매 사무용품–과 같은 우편 요금,종이 봉투와 펜–을 주장할 수 있습 line18. 비즈니스가 소비하는 기타 기타 용품은 22 행에서 청구 할 수 있습니다. 그 예로는 화장지,청소 용품,직원 및 고객을위한 커피,작은 수공구 또는 응급 처치 키트가 있습니다.

몇 년마다 교체해야하는 기술 매뉴얼이나 소형 장비와 같은 항목도 여기에서 공제 할 수 있습니다. 이 라인은 캐치 올 무언가이므로 지나치게 비싼 것이이 카테고리에서 끝나지 않도록 노력해야합니다.

세금&라이센스

선 23,입력된 판매 세금 당신은 유료로 판매자의 상품 또는 서비스입니다. 그러나 구매자로부터 직접 이러한 세금을 징수 한 경우 해당 금액은 라인 1 의 총 영수증에 포함되어야합니다.

여기에 해당하는 다른 공제액은 다음과 같습니다:

1. 라이선스 또는 규제 요금(주류 면허 필요할 수 있습하면서 상쇄될 때문에 비용과 시간)
2. 연방 실업 세금
3. 사회적 보안 및 Medicare 세금을 지불을 위해 당신의 직원
4. 부동산과 개인의 재산세에 귀하의 비즈니스 자산
5. 할 수 없습을 공제방 소득세,여기에 할 수 있지만 절반을 공제의 자영업 세금 온라인 14 의 예약 1. 또한 귀하의 재산 개선을 위해 부동산 또는 선물 세금 또는 평가 세금을 공제 할 수 없습니다. 일반적으로,평가 세금 속성에 귀하의 기초에 추가 하 고 공제 되지 않습니다. 귀하의 비즈니스에서 사용하기 위해 품목에 지불하는 판매 세는 해당 품목의 비용에 포함되어야합니다.

여행,식사,&엔터테인먼트

• 비즈니스 여행. 이동하는 경우에는 비즈니스 여행,호텔,비행기 티켓,택시 운임,주차장,기술에 대한 최신 정보 보는 모두 공제를 사용하여 선 24a. 당신이 해야 합니다 당신의 영수증에 대한 이러한 모든 항목으로,이것은 하나의 영역입니다 국세청 자 감사 결과에 만족하게 됩니다. “사치스러운 또는 호화로운”여행 경비는 허용되지 않습니다. 으로 여행을 위해 외부 북아메리카 비즈니스 컨벤션 또는 다른 회의를,그것을 공제하는 경우 이 규칙은 바로 당신의 사업과 관련있는 좋은 이유로 그것을 밖에서 개최되는 대륙입니다. 이에 대한 자세한 정보는 IRS 간행물 463,”여행,선물 및 자동차 경비에서 찾을 수 있습니다.”비즈니스 식사. 아마도 어떤 경우에도 먹어야하기 때문에 24b 행에서 사업 목적으로 소비되는 식사 비용의 50%만 공제 할 수 있습니다. 여기에는 고객과의 식사가 포함됩니다. 국세청이 스테이크가 얼마나 큰지 정확히 명시하지는 않지만”호화로운 또는 사치스러운”식사는 공제가 아닙니다. 당신이 또는 직원이에 있어야합니다 식사할 수 없습니다 그냥 보내는 클라이언트는 저녁 식사 및 청구서 그것을 당신의실 및 비용을 공제. 문서화가 중요합니다. 날짜,장소,참석자,사업 목적 및 비용에 대한 기록을 보관해야합니다.

기타 비용

27 행은 실제 캐치 올입니다. Schedule C 의 두 번째 페이지에서”기타 비용”을 나열 할 수 있습니다.”당신은 여전히 그들을 둘 필요로 범주가지만,당신이 할 수 있는 항목을 넣는 경우 여기에 당신은 확실히 그들은 하나의 라인을 제공합니다. 예를 들어,목록을 우기가 없기 때문에,별도의 항목에 대한(할 수 있지만 그것을 포함에서”사무 비용”). 휴대 전화 또는 인터넷 비용도 여기에 나열 될 수 있습니다.

당신은 여전히 당신이 나열하는 비용이 귀하의 비즈니스에 합리적이고 필요한지 확인해야합니다. 정말 수 없는 경우에 맞게 일부 비용으로 모든 기능을 제공하는 것 외에,국세청은 당신을 만들었습니다.

최종 단어

있는 여러 가지 다른 것에 유의해야 합 마음을 준비할 때 반환:

• 포함되는 무엇이에서”다른 소득”on line6? “기타 소득”에 대한 라인은”비 판매”소득으로 간주 될 수있는 소득에 대한 것입니다. 이 포함되어 있는 나쁜 부채 당신이 쓴 오프 이전에 그 복구,올해 상금 업무를 수행할 수 있습니다,어떤 관심을 지불해 당신은(과 같이 과거에 인정),또는 세금을 환불하거나 또는 세액을 사용과 관련하여 재생 가능한 연료에 주목하고 있습니다. 이것은 또한 장소를 입력하시를 탈환 감가상각에 나열 장비(컴퓨터),이 비즈니스 사용의는 아래로 떨어졌다 50%.
• 사업을 위해 구입 한 품목에 대해 판매 세를 지불 한 경우 판매 세는 품목 비용의 일부로 간주됩니다. 따라서 항목의 비용을 공제하는 곳이면 어디에서나 공제합니다. 구입 한 품목에 대한 판매 세는 별도로 취급되지 않으며”Taxes&라이센스에 대한 줄에 입력됩니다.”
• 당신은 사업주로서(자영업자 인 경우에도)다른 직원과 다르게 취급됩니다. 이 있는 동안에는 전용 회선에 Schedule C 에 대한 임직원의 임금,건강보험 및 퇴직 계획,당신의 자신의 비용 이러한 범주에 포함되지 않습니다. 귀하의 건강 관리 비용은 일정 1 에 공제 될 수 있습니다. 마찬가지로,귀하의 자영업자 연금 또는 단순 계획 기부금은 일정 1,라인 15 에 공제됩니다. 공제 및 한도에 대해서는 IRS 간행물 560,”중소기업을위한 은퇴 계획”을 참조하십시오.”
• 마일리지 공제를받을 수 있도록하는 가장 좋은 방법은 로그를 유지하는 것입니다. 여행의 시작과 끝뿐만 아니라 날짜와 무엇을하고 있었는지 주행 거리계 독서를 적어 두어야합니다. 국세청 요원은이 물건의 페이지와 페이지를 가지고 있다면 쉽게 감동합니다. 휴대 전화의 GPS 를 사용하는 마일리지를 추적하기 위해 MileIQ 와 같은 몇 가지 앱이 있습니다. 일부 앱은 무료이지만 다른 앱은 기능이 추가 된 프리미엄 요금제를 제공합니다.

을 유지하는 경우 이러한 일이 마음에 추적하고 필요한 경비 조심스럽게,당신은 좋은 모양을 정말로 활용액 공제됩니다.