Arriva un momento in tutte le nostre vite in cui dobbiamo dire addio a un familiare o un amico. Se tu fossi vicino alla persona che è passata, potresti scoprire che ti hanno lasciato qualcosa nel loro ultimo testamento. Prima di prendere ufficialmente in consegna la casa di tua madre o rivendicare i suoi gioielli, c’è un’altra cosa che potrebbe essere necessario preoccuparsi: una tassa di successione sui vostri nuovi beni.

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Che cos’è una tassa di successione?

Una tassa di successione richiede ai beneficiari di pagare le tasse sui beni e le proprietà che hanno ereditato da qualcuno che è morto. A volte una tassa di successione è usato in modo intercambiabile con il termine “tassa di proprietà.”Entrambe sono forme di cosiddette tasse di morte, ma in realtà sono due diversi tipi di tasse.

Per definizione, le tasse immobiliari sono imposte sul diritto di qualcuno di trasferire la proprietà della loro intera proprietà ai loro cari quando muoiono. Il fattore più importante qui è il valore della proprietà.

Se il valore dei beni trasferiti è superiore alla federal estate tax exemption (che è million 11.58 milioni per i single per l’anno fiscale 2020 e million 23.16 milioni per le coppie sposate), la proprietà può essere soggetta alla federal estate tax. Gli Stati hanno le proprie soglie di esenzione pure. Le tasse immobiliari vengono detratte dalla proprietà che viene trasmessa prima che un beneficiario lo rivendichi.

Al contrario, con le tasse di successione l’attenzione è solitamente su chi è l’erede. E mentre è possibile dovere tasse immobiliari a livello statale e / o federale, tasse di successione sono raccolti solo dagli stati.

Solo sei stati impongono una tassa di successione. Quindi, se stai ereditando qualcosa da una persona che ha vissuto in uno dei seguenti luoghi, la tua eredità potrebbe essere soggetta a tasse statali:

• Maryland
• Nebraska
• Kentucky
• New Jersey
• Pennsylvania
• Iowa

Anche se sei un erede e vivi in uno di questi stati, sei fuori dai guai se il benefattore che ti ha lasciato l’eredità viveva in uno degli altri 44 stati.

Chi deve pagare una tassa di successione?

Come puoi vedere, ci sono solo sei stati con tasse di successione. Nel complesso, le aliquote dell’imposta di successione variano in base al rapporto del beneficiario con la persona deceduta.

I coniugi sono automaticamente esenti dalle tasse di successione. Ciò significa che se tuo marito o tua moglie muore e ti lascia un condominio, non dovrai pagare affatto una tassa di successione anche se la proprietà si trova in uno degli stati sopra menzionati. Dalla sentenza della Corte Suprema, la stessa regola si applica ai coniugi dello stesso sesso.

I figli e i nipoti che ricevono un’eredità non sono tassati se la persona deceduta viveva in uno di questi quattro stati: New Jersey, Kentucky, Iowa o Maryland. La cattiva notizia è che tutti gli altri parenti-e bambini e nipoti che ricevono proprietà dalla Pennsylvania e dal Nebraska – potrebbero dover pagare.

Quanto costa la tassa di successione?

Ecco la ripartizione di ogni stato imposta di successione intervalli di frequenza:

• Pennsylvania: 0% – 15%
• New Jersey: 0% – 16%
• Nebraska: 1% – 18%
• Maryland: 0% – 10%
• Kentucky: 0% – 16%
• Iowa: 0% – 15%

le Tariffe e le leggi fiscali possono cambiare da un anno all’altro. Ad esempio, Indiana una volta aveva una tassa di successione, ma è stato rimosso dalla legge dello stato nel 2013.

Evitare l’imposta di successione

Oltre a sposarsi o convincere i tuoi familiari a trasferirsi, ci sono altri passi che puoi fare se stai cercando di capire come evitare un’imposta di successione.

Un’opzione è convincere il tuo parente a darti una parte del tuo denaro ereditario ogni anno come regalo. Nel 2021, chiunque può dare un’altra persona fino a $15.000 entro l’anno ed evitare di pagare una tassa regalo. Le coppie sposate che hanno la comproprietà della proprietà possono dare via fino a $30.000.

Come strategia alternativa, potresti chiedere alla persona amata di creare un trust revocabile. In questo modo, possono mettere da parte la loro proprietà e gli investimenti per voi e per gli altri beneficiari senza doversi preoccupare delle tasse di successione.

Quando un trust è revocabile, chiunque ci metta le proprie risorse può ritirarle se necessario. Il rovescio della medaglia, una volta che qualcosa va in una fiducia irrevocabile, rimane lì in modo permanente fino a quando la persona che ha stabilito la fiducia muore e tutto viene consegnato agli eredi.

Bottom Line

Quando hai perso qualcuno che ami, l’ultima cosa a cui vuoi pensare è pagare le tasse sugli oggetti che hai ereditato. Ecco perché se i tuoi parenti vivono in uno stato con una tassa di successione, potrebbe essere una buona idea parlare con loro di trust e pianificazione immobiliare il prima possibile. Ci possono essere anche le imposte sul reddito che si deve pagare se hai ereditato un account come un IRA o un 401(k).

Suggerimenti per la pianificazione immobiliare

• Pianificazione immobiliare può essere complicato, quindi vale la pena di essere preparati. Un consulente finanziario può essere una risorsa solida su cui appoggiarsi. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti abbina ai consulenti finanziari della tua zona in 5 minuti. Se sei pronto per essere abbinato con consulenti locali, iniziare ora.
• Pianificazione immobiliare può essere complessa, e questo è particolarmente vero se sei una persona con ricchezza significativa. Per assicurarsi di avere tutto il necessario, leggere gli strumenti essenziali di pianificazione immobiliare per gli investitori ricchi.
• Se vuoi che i tuoi beneficiari evitino un processo di successione potenzialmente lungo e costoso, considera la creazione di un living trust revocabile. Questo strumento di pianificazione immobiliare potrebbe dare la flessibilità che non si può ottenere da altri trust o testamenti.