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A cosa servono le aziende per la piccola cassa?

Le aziende utilizzano fondi di piccola cassa per coprire spese aziendali minori che non sono pratiche da pagare con assegno.

Le aziende utilizzano fondi di piccola cassa per coprire spese aziendali minori che non sono pratiche da pagare con assegno.

Esempi di spese di piccola cassa:

• Regali per i clienti, come i fiori o biglietti di auguri
• forniture per Ufficio come penne o carta per stampante
• francobolli
• Rimborsare i dipendenti per le piccole spese aziendali, come snack per una riunione del personale

non Si deve usare la cassa fondi per le spese di funzionamento, quali salari, stipendi, beni o servizi, ovvero per effettuare stipendio avanza.

Chi controlla il fondo cassa piccola?

Ogni fondo di cassa è gestito da un depositario di cassa piccola. In una piccola impresa, questa persona è spesso il responsabile dell’ufficio o un altro dipendente di fiducia.

La cassa banca depositaria è responsabile:

• Determinare la validità di cassa richieste
• Esborso di cassa di fondi
• Monitoraggio, la cassa spese
• Applicare l’azienda cassa di politiche

Come fare la cassa della spesa e rifornimenti lavoro?

Le erogazioni di cassa piccola vengono effettuate attraverso l’uso di ricevute di cassa piccola / buoni, che è possibile acquistare da un negozio di forniture per ufficio. La ricevuta / voucher in genere riflette:

• spesa di Cassa data
• Erogazione importo
• Nome della persona che ha ricevuto il pagamento
• la Ragione per l’erogazione
• Nome del conto di contabilità generale spese saranno a carico

La cassa entrate con il restante cassa saldo deve essere uguale iniziale di cassa fondo di importo significato originario importo che è stato messo in cassa cassetto o scatola.

Quando il saldo di cassa piccola raggiunge un certo minimo, è possibile ricostituire il fondo emettendo un assegno nell’importo delle ricevute. Questo porterà il fondo cassa piccola torna al livello originale.

Cosa inserire nella tua politica di cassa piccola

Una politica di cassa piccola ben costruita include:

• Una dichiarazione per spiegare lo scopo del fondo cassa, del fondo e l’importo massimo dei fondi ammesso per ogni spesa
• Cosa meschina può e non può essere utilizzato per
• La cassa del custode responsabilità
• Altri relativi contatti e i loro ruoli
• Procedure per l’erogazione, il rifornimento e la salvaguardia della piccola cassa fondi
• varie la cassa delle forme e delle loro istruzioni, come ad esempio la cassa ricevuta / voucher e modulo di rifornimento

Come tenere traccia petty cash

È possibile tenere traccia petty cash attraverso la registrazione e la riconciliazione.

Ogni volta che il custode della cassa piccola richiede e riceve nuovi fondi di cassa piccola, in cambio delle ricevute, le voci del diario devono essere fatte nel registro generale per registrare la transazione. In particolare, registrare le spese di cassa-che dovrebbero essere uguali alle ricevute-come addebito e l’importo di rifornimento come credito (sul tuo conto in contanti).

Come detto in precedenza, il saldo di cassa piccola rimanente dovrebbe essere uguale alla differenza tra l’importo di cassa piccola iniziale e le erogazioni effettuate. Se c’è un eccesso o una carenza, prova a trovare la fonte della discrepanza, che potrebbe derivare da qualsiasi numero o motivo, come un errore matematico o l’erogazione di fondi senza ricevuta.

Se stai amministrando la piccola cassa in modo appropriato, non dovresti avere alcun problema a bilanciare le tue transazioni. Ma se c’è una carenza, è necessario tenere conto della perdita effettuando un addebito aggiuntivo nel registro generale. Al contrario, se c’è un eccesso, registrarlo come un credito aggiuntivo per tenere conto del guadagno.

Best practice per tenerti al sicuro

Conserva sempre la tua cassa in un’area sicura, ad esempio una cassaforte o un archivio chiuso.

• Il tuo depositario di petty cash dovrebbe essere una persona onesta, affidabile ed etica che comprende l’importanza di proteggere il sistema di petty cash
• Conserva sempre la tua petty cash box in un’area sicura, come una cassaforte o un archivio chiuso. In nessun momento se la scatola è lasciato all’aperto per i clienti o autorizzati ai dipendenti di vedere
• Eseguire periodiche riconciliazioni per la cattura di discrepanze e garantire l’accuratezza cassa di amministrazione
• Sviluppare rigorosi controlli interni per la gestione di cassa di fondi
• Non dare a una persona sola autorità sopra la vostra cassa. Qualcun altro dovrebbe rivedere il lavoro del custode e controllare periodicamente il saldo della cassa piccola
• Limitare l’accesso alla cassa piccola solo a un numero limitato di personale controllato

Infine, rivedere la pubblicazione IRS 583 per le regole e le raccomandazioni della cassa piccola