Å Drive en liten bedrift stiller alvorlige krav til tid, energi, kreativitet og talent. Å vite hvor du er økonomisk er en kritisk komponent. Enten du er frilanser, uavhengig entreprenør eller har en sidevirksomhet, har du sannsynligvis en god følelse av hva forretningsinntektsstrømmen din ser ut.

men hvor pengene går, er det ofte litt foggier. Og hvordan disse business utgifter passer inn i din skatt bilde kan være enda mer mystisk. Riktig sporing bedriften utgifter er svært viktig kommer skatt tid, spesielt hvis du ønsker å få mest mulig ut av selvangivelsen.Ta en titt på følgende veiledning For Å Planlegge c-fradrag, og du kan oppleve at du går glipp av noen viktige skattefradrag for selvstendig næringsdrivende frilansere og småbedriftseiere.Pro tips: for å enkelt finne og holde oversikt over bedriftens utgifter, kan du bruke Keeper Skatt. De skanner alle dine tidligere forretningskjøp for tilgjengelige avskrivninger, og så overvåker de alle fremtidige kjøp. På skattetid vil de håndtere innlevering av skatter for deg.

Reklame

utgiftene for alle former for reklame kan plasseres under linje 8 I Del Ii (Utgifter) Av Schedule C. dette inkluderer i hovedsak alt du gjorde for å tjene ny virksomhet eller øke salget til tidligere kunder som ikke kan kategoriseres andre steder.

noen eksempler på fradragsberettigede annonseringskostnader inkluderer:

1. Kjøpte e-postlister for salg gjennom direkte markedsføring
2. produksjonskostnader for salgsfremmende elementer, for eksempel penner, kalkulatorer, kalendere og notatblokker
3. Utskriftskostnader for bannere og visittkort
4. online annonsering eller nettstedskostnader

Kjøretøy& Maskiner

bruk av ulike kjøretøy og maskiner er ofte nødvendig å drive en bedrift. Pass på å holde øye med hvor mye du bruker i disse områdene gjennom året, slik at du kan gjøre fradrag senere:

• Biler og Lastebiler. Linje 9 kan brukes til å trekke fra enten de faktiske utgiftene til å drive bilen eller lastebilen din (for eksempel gass og olje, reparasjoner, lisens, registrering, forsikring og dekk) eller standard kjørelengde, som for skatteår 2020 er 57,5 cent per kilometer. For et gitt kjøretøy kan du kreve enten faktiske utgifter eller standard kjørelengde rate hvis du tok standard kjørelengde rate det første året bilen ble plassert i tjeneste. Husk, hvis bilen er for personlig bruk samt forretningsbruk, kan du bare trekke miles som ble kjørt for forretningsformål. IRS vurderer pendlingsutgifter mellom ditt hjem og forretningssted for å være personlige miles. Du må opprettholde en skriftlig kjørelogg for å dokumentere virksomheten miles drevet for året. Du kan ikke bruke standard kjørelengde rate hvis du bruker bilen til leie (for eksempel for en ridesharing service) – du kan bare ta faktiske utgifter. Det samme gjelder hvis du bruker fem eller flere biler samtidig. Enten du tar faktiske utgifter eller kjørelengde fradrag, kan du fortsatt trekke parkeringsavgifter og bompenger.
• Utleie Eller Leie Av Kjøretøy, Maskiner og Utstyr. Hvis du leide utstyr eller kjøretøy, kan du trekke kostnadene på linje 20. Hvis du leide en bil i 30 dager eller mer for forretningsformål, se avsnittet om leasing av bil I Publikasjon 463 for veiledning. Dette er også et område hvor du kanskje vil få en regnskapsfører involvert.

Utløper Mars 31, 2021. Fyll ut skjemaet nedenfor for å umiddelbart laste ned din unike kupongkode.

Lønn, Provisjoner, & Avgifter

hvis du driver en liten bedrift, må du kanskje ansette folk for ulike oppgaver. Noen av disse kan være faste, heltidsansatte; andre kan være kontraktsarbeidere eller konsulenter. Det gode er at du kan kreve pengene du bruker til å betale Disse menneskene:

• Lønn. Du kan trekke alle pengene du betalte til ansatte som lønn ved å bruke linje 26. Du kan imidlertid ikke trekke penger du har betalt til deg selv eller noen penger trukket andre steder i retur. Du bør også trekke fra eventuelle beløp du mottok som kreditt fra Arbeidsmulighetskreditt, Empowerment Zone og Renewal Community Employment Credit, Indian Employment Credit Eller Kreditt for Oppstartskostnader For Små Arbeidsgiverpensjonsplaner. Sørg for at alle som har lønn er inkludert på denne linjen får En W-2 fra deg også.
• Uavhengige Kontraktører. Betalinger til entreprenører, frilansere eller andre småbedrifter kan gå på linje 11. Du ma sende Skjema 1099-NEC til de som du betaler $600 eller mer. Før 2020 ville du ha rapportert disse utbetalingene På Skjema 1099-MISC. Kopier av 1099-NEC Og Form 1096 (Årlig Oppsummering OG Overføring AV Amerikanske Informasjon Returnerer) må sendes TIL IRS.
• Juridiske, Regnskap, Eller Profesjonelle Tjenester. Hvis du brukte tjenestene til en advokat, regnskapsfører, CPA, skatt preparer, lege eller annen profesjonell, kan deres avgifter trekkes på linje 17. Dette refererer til selskaper som ga en tjeneste (For Eksempel Quickbooks som kan håndtere din månedlige bokføring eller Quickbooks Lønn Som gjør virksomhetens lønn), samt selskaper som produserer et fysisk produkt (for eksempel en ny ansattes håndbok). Hvis du har en regnskapsfører, kan gebyrene de belastet for skatteforberedelse deles, og de for å forberede Tidsplanen C kan trekkes fra her. Kostnaden for å forberede resten av din personlige retur er ikke fradragsberettiget.
• Provisjoner og Avgifter. Linje 10 er en slags catchall kategori for noen penger du har betalt til andre bedrifter eller enkeltpersoner for tjenester. Et eksempel kan være provisjoner du har betalt til selgere.

Avskrivninger& Seksjon 179 Kostnadsfradrag

Linje 13 er stedet for å angi avskrivninger. «Avskrivninger» refererer til fradrag av kostnaden for et stort kjøp i porsjoner over brukstiden, i stedet for i en engangsbeløp på ett år. Du må begynne å avskrive kostnaden for varen i enten året du kjøpte den eller året du begynte å bruke den.IRS Notice 2015-82 økte safe harbor-beløpet for utgifter, i stedet for avskrivning, materiell eiendom fra $500 til $2500. Du kan fortsette å avskrive varer i løpet av levetiden hvis du velger det, men du kan utgiftsposter opp til $2500 uten at Det påvirker Den Årlige delen 179-grensen for utgiftsgrensen.Seksjon 179 Utgiftsfradrag lar deg trekke hele verdien av de fleste konkrete elementer i et enkelt år i stedet for å spre det ut. Hvis du avskriver noen elementer, kan Du se Publikasjon 946 for mer informasjon.

Employee Benefit Programs

Siden du er selvstendig næringsdrivende, kan du trekke dine egne medisinske, dental eller langsiktige forsikringspremier på linje 16 I Schedule 1 knyttet til Skjema 1040. Dette kan også inkludere premier for din ektefelle og barn (under 27 år ved årets slutt-selv om ikke en avhengig). Nettoresultatet av virksomheten din må være lik eller større enn premiene. Dette fradraget på din personlige selvangivelse kalles » Selvstendig Næringsdrivende Helseforsikring.»Du kan også trekke premier du har betalt for ansatte på linje 14 I Tidsplanen C. Dette inkluderer ting som helseforsikring, gruppelivsforsikring, ulykkesforsikring eller barnehjelpsprogrammer.

Bidrag du har gjort på dine ansattes vegne til pensjons-eller pensjonsordninger, kan trekkes fra på linje 19. DISSE kan inkludere SEP, SARSEP, SIMPLE eller 401k planer. SE IRS Publikasjon 560 for ytterligere informasjon om disse planene. Det er en forretningskreditt tilgjengelig for å etablere en pensjonsplan for ansatte. Se Skjema 8881, med instruksjoner, for ytterligere informasjon. Kreditten er begrenset til $ 500 per år i opptil tre år.

Overholdelse Av Department Of Labor regulations kan bli en del av din virksomhet livet hvis du etablere fordeler planer. Så du kan i det minste vurdere å bruke en tredjepart for å sikre at du farger innenfor regulatoriske linjer. Vanligvis vil Du sende Skjema 5550 med Arbeidsdepartementet.

Forsikring (Annet Enn Helse)

du kan trekke fra kostnadene for enhver forsikring du har strengt for å beskytte virksomheten (for eksempel generell ansvarsforsikring, eller feil og utelatelser forsikring) på linje 15. Hvis du har et hjemmekontor og betale leietakere forsikring eller huseiere forsikring, ikke trekke det her-i stedet trekke det som en del av hjemmekontor fradrag.

Betalte Renter

har du eiendom for forretningsbruk som er sikret med et boliglån? I så fall er boliglånsrenten notert På Skjema 1098 som du mottok fradragsberettiget på linje 16a. Hvis du brukte penger fra et lån sikret av et boliglån for forretningsbruk, kan du trekke en del av den interessen her også. DU bør konsultere IRS Publikasjon 535,» Business Utgifter, » Kapittel 4, for å få hjelp med å finne interesse tildeling som kan trekkes her. Husk også at hvis noen andre bidro til å betale lånet, må du dele fradraget med dem.

Renter betalt på andre forretningslån, samt for småbedrifter kredittkort, kan trekkes via linje 16b.

Eiendomsutgifter

kostnadene ved å opprettholde eiendommen der bedriften din befinner seg, kan legge opp hele året. Heldigvis kan du trekke fra disse kostnadene:

• Leie eller Leie Av Annen Forretningseiendom. Denne er ganske grei. På linje 20b kan du trekke fra et beløp du har betalt i leie eller leasing av kontorlokaler, lagerplass eller annen eiendom. Utleie av kjøretøy, maskiner eller utstyr går på linje 20a. Se IMIDLERTID Irs-Publikasjon 463 hvis du leide et kjøretøy i mer enn 30 dager. Du må kanskje trekke et «inkluderingsbeløp» fra fradraget ditt for å ta hensyn til avskrivninger.
• Reparasjoner og Vedlikehold. Linje 21 dekker eventuelle kostnader i reparasjon eller vedlikehold av maskiner, eiendom, eller bygninger som ikke faktisk legge til sin verdi. Hvis det legger til verdi, eller du gjenoppretter noe ubrukelig til en brukbar tilstand, eller du erstatter noe, kan du ikke trekke disse kostnadene her. Disse utgiftene må kanskje kapitaliseres og avskrives. Reparasjon vil inkludere utgifter som å betale en rørlegger for å fikse badet i din deli, ikke betale en rørlegger for å installere en ekstra vask på badet.
• Verktøy. Linje 25 dekker alle verktøy betalinger bedriften gjør (atskilt fra de som kan være inkludert i leie eller lease), for eksempel strøm eller gass. Telefontjeneste betraktes også som et verktøy. Hvis du tar hjemmekontorfradraget, kan du inkludere telefontjeneste enten her eller der, men ikke i begge deler. Men vær forsiktig, den første fasttelefonen til hjemmet er ikke fradragsberettiget, men langdistanse kostnader for forretningsformål på den linjen er.

Kontorutgifter

Utgifter som påløper ved kjøp av kontorrekvisita – som porto, papir, konvolutter og penner – kan kreves på linje 18. Andre diverse forsyninger virksomheten forbruker kan hevdes på linje 22. Eksempler på disse kan være toalettpapir, rengjøringsmidler, kaffe til ansatte og kunder, små håndverktøy eller førstehjelpssett.

Elementer som tekniske håndbøker eller lite utstyr som må byttes hvert par år, kan også trekkes fra her. Denne linjen er noe av en catchall, og derfor bør du gjøre en innsats for å sikre at ingenting altfor dyrt ender opp i denne kategorien.

Skatter& Lisenser

på linje 23, skriv inn merverdiavgift du har betalt som selger av varer eller tjenester. Men hvis du samlet inn disse avgiftene direkte fra kjøperen, må disse beløpene inkluderes i brutto kvitteringer på linje 1.

Andre fradrag som faller her inkluderer:

1. Lisenser eller regulatoriske avgifter (brennevin lisenser må kanskje avskrives på grunn av kostnader og varighet)
2. Federal Arbeidsledighet Skatt
3. Social Security og Medicare skatt betalt for dine ansatte
4. Eiendom og personlig eiendomsskatt på dine eiendeler
5. du kan ikke trekke føderale inntektsskatt her, selv om du kan trekke halvparten av selvstendig næringsvirksomhet skatt på linje 14 Av Schedule 1. Du kan heller ikke trekke fra eiendoms-eller gaveskatt eller vurderingsskatt for forbedringer av eiendommen din. Vanligvis legger vurderingsskatt til grunnlaget i eiendommen og er ikke fradragsberettiget. Vær oppmerksom på at merverdiavgift som du betaler på varer for bruk i bedriften din, skal inkluderes i kostnaden for disse varene.

Reise, Måltider,& Underholdning

• Forretningsreiser. Hvis du går på forretningsreise, ditt hotell, flybillett, taxi fares, parkering, og tips for pikkolo er alle fradragsberettiget ved hjelp av linje 24a. du må holde kvitteringer for alle disse elementene, da DETTE er ett område SOM SKATTEMYNDIGHETENE ofte reviderer. Reiseutgifter som er «ekstravagante eller overdådige» vil bli forbudt. Når det gjelder reise utenfor Nord-Amerika for en forretningskonvensjon eller et annet møte, er det fradragsberettiget hvis konvensjonen er direkte relatert til virksomheten din, og det er en god grunn til at den skal holdes utenfor kontinentet. Mer detaljert informasjon om DETTE finnes I IRS Publikasjon 463, » Reise, Gave Og Bil Utgifter.»
• Forretningsmåltider. Siden du antagelig trenger å spise i alle fall, kan du trekke bare 50% av kostnaden for måltider som forbrukes til forretningsformål på linje 24b. Dette inkluderer måltider med kundene dine. «Overdådige eller ekstravagante» måltider er ikke fradragsberettigede, selv OM IRS ikke angir nøyaktig hvor stor biffen kan være. Du eller en ansatt må være til stede ved måltidet-du kan ikke bare sende en klient til middag og fakturere den til rommet ditt og trekke fra kostnaden. Dokumentasjon er viktig. Du bør holde oversikt over dato, sted, deltakere, forretningsformål og kostnader.

Andre Utgifter

Linje 27 er den virkelige catchall. På Den Andre siden Av Schedule C kan du liste » andre utgifter.»Du må fortsatt sette dem inn i kategorier, men du kan sette elementer her hvis du ikke er sikker på at de passer inn i en av linjene som tilbys. Du kan for eksempel liste porto her, siden det ikke er et eget linjeelement for det (selv om du kan inkludere det under «kontorutgift»). Din mobiltelefon eller internett bekostning kan også være oppført her.

du må fortsatt sørge for at eventuelle utgifter du lister er rimelige og nødvendige for bedriften din. Hvis DU virkelig ikke kan passe noen utgifter i noen annen kategori, GIR IRS deg et sted å lage noen av dine egne.

Siste Ord

Det er flere andre ting du må huske på når du forbereder din retur:

• Hva er inkludert i» andre inntekter » på linje 6? Linjen for «annen inntekt» er for inntekt som kan betraktes som» ikke-salg » inntekt. Dette inkluderer tap du skrev av i tidligere år, men gjenvunnet i år, premiepenger bedriften din vant, eventuelle renter betalt til deg (for eksempel på forfalte kontoer), eller eventuelle skatterefusjoner eller skattekreditter knyttet til bruk av fornybare drivstoff. Dette er også stedet å legge inn gjenfangede avskrivninger på børsnotert utstyr (som datamaskiner), hvor forretningsbruken falt til under 50%.
• hvis du har betalt merverdiavgift på varer du har kjøpt for virksomheten, anses merverdiavgiften som en del av varekostnaden. Dermed trekker du det uansett hvor du trekker kostnaden for varen. Mva på kjøpte varer behandles ikke separat og legges inn på linjen for » Skatter & Lisenser.»
• du som bedriftseier blir behandlet annerledes enn andre ansatte(selv om du er selvstendig næringsdrivende). Mens det er dedikerte linjer På Plan C For dine ansattes lønn, helseforsikring og pensjonsplaner, er dine egne kostnader i disse kategoriene ikke inkludert. Kostnadene for helsetjenester kan trekkes På Schedule 1. Tilsvarende, Selvstendig Næringsdrivende Pensjon Eller ENKLE plan bidrag trekkes På Schedule 1, linje 15. FOR fradrag og grenser, se IRS-Publikasjon 560, » Pensjonsplaner for Småbedrifter.»
• Den beste måten å sikre at du får kjørelengde fradrag er å holde en logg. Du bør skrive ned kilometertelleren din i begynnelsen og slutten av turen, samt datoen og hva du gjorde. IRS agenter er lett imponert hvis du har sider og sider av denne ting. Det finnes flere apper, For eksempel MileIQ, for å spore kjørelengde som bruker telefonens GPS. Noen av appene er gratis, mens andre tilbyr premiumplaner med ekstra funksjoner.

hvis du holder disse tingene i bakhodet og sporer dine nødvendige utgifter nøye, vil du være i god form for å virkelig dra nytte av fradragene dine.