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マネークラッシャー

by admin 11月 18, 2021

中小企業を実行すると、あなたの時間、エネルギー、創造性、および才能に深刻あなたが財政的にどこにいるかを知ることは重要な要素です。あなたはフリーランサー、独立した請負業者だ、またはサイドビジネスを持っているかどうか、あなたはおそらくあなたのビジネス収入の流れがどのように見えるかの良い感覚を持っています。しかし、お金がどこに行くのかは、しばしば少し霧がかかります。

しかし、お金がどこに行くのかは、しばしば少し霧がかかります。そして、どのようにこれらの事業費は、あなたの税の画像に収まるさらに神秘的なことがあります。適切にあなたのビジネス費用を追跡することは、あなたの納税申告書を最大限に活用したい場合は特に、税の時間を来る非常に重要です。

C控除をスケジュールするには、次のガイドを見て、あなたは自営業のフリーランサーや中小企業の所有者のためのいくつかのキー税控除を逃している

Proヒント：簡単に見つけて、あなたのビジネス費用を追跡するには、Keeper Taxを使用することができます。彼らは利用可能な償却のためにすべてのあなたの過去のビジネス購入をスキャンし、その後、彼らはすべての将来の購入を監視します。税務時に、彼らはあなたのためにあなたの税金を提出処理します。

車両&機械

様々な車両や機械の使用は、多くの場合、実行するために必要とされますビジネスだあなたは後で控除を行うことができるように、年間を通じてこれらの分野で過ごすどのくらいに目を離さないようにしてください：

車やトラッライン9は、あなたの車やトラック（例えば、ガスや石油、修理、ライセンス、登録、保険、タイヤなど）または課税年度2020年のマイルあたり57.5セントである標準マイレージレートを、操作の実際の費用のいずれかを控除するために使用することができます。あなたは車がサービスに置かれた最初の年の標準走行距離率を取った場合、特定の車両のために、あなたは実際の費用や標準走行距離率のいずれかを請求することができます。車がビジネス使用と同様、個人的な使用のためなら、ビジネス目的のために運転されたマイルしか控除できない、覚えておいて下さい。 IRSは、あなたの家とビジネスの場所の間の通勤費用は、個人的なマイルであると考えています。その年の走行距離を記録するには、書面による走行距離ログを維持する必要があります。レンタカー（ライドシェアサービスなど）を使用する場合は、標準のマイレージレートを使用することはできません–実際の費用のみを取ることができます。あなたが一度に五つ以上の車を使用している場合も同じことが適用されます。あなたは実際の費用や走行距離の控除を取るかどうか、あなたはまだ駐車料金や通行料を控除することができます。
車両、機械、および機器のレンタルまたはリース。機器や車両をリースした場合は、20行目の費用を差し引くことができます。ビジネス目的で30日間以上車をリースした場合は、ガイダンスについては、出版物463の車のリースに関するセクションを参照してください。これはまた会計士を含まれて得たいと思う場合もある区域である。

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賃金、手数料、&手数料

中小企業を経営する場合は、さまざまなタスクのために人々を雇う必要があるかもしれません。これらのいくつかは規則的な、フルタイム従業員であるかもしれない;他は契約労働者またはコンサルタントであるかもしれない。良いことは、あなたがこれらの人々に支払うお金を請求することができます：

賃金。あなたはライン26を使用して、賃金として従業員に支払ったすべてのお金を差し引くことができます。しかし、あなたはあなた自身に支払ったお金やあなたのリターンで他の場所で差し引かれたお金を差し引くことはできません。また、あなたが仕事の機会の信用、エンパワーメントゾーンと更新コミュニティ雇用信用、インドの雇用信用、または小さな雇用者年金制度の起動コストのその賃金は、この行に含まれている誰もが同様にあなたからW-2を受け取ることを確認してください。
独立した請負業者。請負業者、フリーランサー、または他の中小企業の人々への支払いは、ライン11に行くことができます。あなたはForm600以上を支払う人にフォーム1099-NECを送信する必要があります。 2020年以前は、Form1099-MISCでこれらの支払いを報告していました。 1099-NECおよびフォーム1096（年次要約および米国情報返品の送付）のコピーは、IRSに送付する必要があります。
法律、会計、または専門的なサービス。あなたは弁護士、会計士、公認会計士、税務申告、医師、または他の専門家のサービスを使用した場合、その手数料はライン17に控除することができます。これは、サービスを提供した企業（毎月の簿記を処理するQuickbooksや、ビジネスの給与計算を行うQuickbooks Payrollなど）、物理的な製品を生産する企業（新しい従業員ハンドブックなど）を指します。あなたは会計士を持っている場合、彼らは税の準備のために充電手数料を分割することができ、あなたのスケジュールCを準備するためのものは、こあなたの個人的なリターンの残りの部分を準備するためのコストは控除の対象ではありません。
手数料および手数料。ライン10は、あなたがサービスのために他の企業や個人に支払ったお金のためのキャッチオールカテゴリの一種です。例はあなたが販売員に支払った任務であるかもしれない。

減価償却&セクション179経費控除

13行目は減価償却を入力する場所です。 “減価償却費”とは、一年間に一括払いではなく、その耐用年数にわたって部分的に大規模な購入のコストを控除することを指します。購入した年または使用を開始した年のいずれかで、品目のコストの減価償却を開始する必要があります。

IRSの通知2015-82は、有形財産を減価償却するのではなく、費用のセーフハーバー額を$500から2 2,500に増加させました。あなたが選択した場合、あなたは彼らの耐用年数にわたって項目を減価償却し続けることができますが、あなたはそれが支出キャップのセクション179年間制限に影響を与えることなく、items2,500までの項目を費用することができます。

セクション179経費控除を使用すると、それを広げるのではなく、単年度のほとんどの有形項目の完全な値を控除することができます。品目を減価償却する場合は、詳細については、公開946を参照してください。

従業員給付プログラム

自営業であるため、フォーム1040に添付されているスケジュール1の16行目に、医療、歯科、または介護保険料を控除することこれはまた、あなたの配偶者と子供のための保険料を含めることができます（年末に27歳未満–依存していない場合でも）。あなたのビジネスの純利益は報酬と等しいか、またはより大きくなければならない。あなたの個人的な納税申告書のこの控除は、”自営業の健康保険”と呼ばれています。”

あなたはまた、あなたのスケジュールCのライン14に従業員のために支払った保険料を控除することができますこれは、健康保険、グループ定期生命保険、傷害保険、または育児支援プログラムのようなものが含まれています。

従業員に代わって年金または退職金制度に拠出した拠出金は、19行目で控除することができます。これらには、SEP、SARSEP、SIMPLE、または401kプランが含まれます。これらの計画の詳細については、IRSの出版物560を参照してください。従業員のための退職金制度を確立するために利用可能なビジネスクレジットがあります。追加情報については、フォーム8881とその説明書を参照してください。クレジットは、最大三年間年間$500に制限されています。

あなたは給付計画を確立する場合、労働規制の部門への準拠は、あなたのビジネスライフの一部になることがあります。だから、あなたは少なくともあなたが規制ライン内で着色していることを確認するために第三者を使用することを検討するかもしれません。通常、あなたは労働省にフォーム5550を提出します。

保険（健康以外）

あなたは、ライン15上の（そのような一般的な責任事業保険、またはエラーと省略保険など）ビジネスを保護するために厳密に運あなたはホームオフィスを持っており、賃借人の保険や住宅所有者保険を支払う場合は、ここでそれを控除しない–代わりに、あなたのホームオフィスの控除の一環として、それを控除します。あなたは住宅ローンで確保されているビジネス用のプロパティを持っていますか？

支払利息

あなたは住宅ローンで確保されていますか？

もしそうなら、あなたが受け取ったフォーム1098に記載された住宅ローンの利息は、ライン16aに控除されます。あなたがビジネス使用のための住宅ローンによって保護されたローンからお金を使用した場合は、ここでもその関心の一部を控除することができます。あなたはここで控除することができます利息配分を考え出すの助けのために、IRSの出版物535、”事業費、”第4章に相談する必要があります。他の誰かがローンを支払うのを助けた場合、あなたは彼らと控除を分割する必要があることも覚えておいてください。

他のビジネスローンに支払われた利息だけでなく、中小企業のクレジットカードのために、ライン16bを介して控除することができます。あなたのビジネスがあるプロパティを維持するためのコストは、年間を通じて合計することができます。

プロパティの費用

あなたのビジ幸いなことに、あなたはこれらの費用を控除することができます：

他のビジネスプロパティの賃貸またはリース。これは非常に簡単です。ライン20bでは、オフィススペース、倉庫スペース、または他の不動産を賃借するか、またはリースすることで支払った量を差し引くことができます。車両、機械、または機器のレンタルは、ライン20a.しかし、あなたが30日以上のために車両をリースした場合は、IRSの出版物463を参照してください。あなたは、減価償却費を考慮するためにあなたの控除から”包含量”を減算する必要があるかもしれません。
修理およびメンテナンス。ライン21は実際に価値に加えないあなたの機械類、特性、または建物を修理するか、または維持することで負われる費用をカバーする。それが価値を増したり、使用できないものを使用可能な状態に復元したり、何かを交換したりする場合は、ここでそれらの費用を差し引くことはでこれらの費用は資本化され、減価償却される必要がある場合があります。修理は浴室に付加的な流しを取付けるために配管工を支払わないあなたのデリの浴室を修理するために配管工を支払うことのような費用を含
ユーティリティ。ライン25は、電気やガスなど、あなたのビジネスが行うすべてのユーティリティの支払いをカバーしています（あなたの家賃やリースに含まれていてもよ電話サービスもユーティリティと考えられています。あなたはホームオフィスの控除を取る場合は、ここまたはそこのいずれかの電話サービスを含めることができますが、両方ではありません。しかし、注意してください、家への最初の固定電話は、その行のビジネス目的のための長距離コストがありますが、控除の対象ではありません。

事務費

郵便料金、紙、封筒、ペンなどの事務用品を購入することによって発生する費用は、18行目で請求することができます。ビジネスが消費する他の雑多な供給はライン22で要求することができる。これらの例はトイレットペーパー、クリーニングの供給、従業員および顧客のためのコーヒー、小さい手用具、または救急箱であるかもしれない。

技術マニュアルや数年ごとに交換する必要がある小型機器のような項目もここで差し引くことができます。このラインはキャッチオールの何かであり、従って過度に高い何もこの部門で終わることを保障するための努力をするべきである。

税金&ライセンス

23行目で、商品またはサービスの販売者として支払った売上税を入力します。ただし、これらの税金を購入者から直接徴収した場合は、1行目の総領収書にこれらの金額を含める必要があります。

ここに該当するその他の控除には次のものがあります。

ライセンスまたは規制手数料(酒ライセンスは、コストと期間のために償却する必要がある場合があります)
連邦失業税
従業員に支払われた社会保障およびメディケア税
不動産および事業資産に対する個人固定資産税
ここでは連邦所得税を控除することはできませんが、スケジュール14行目の1では自営業税の半分を控除することができます。また、あなたの財産への改善のための不動産や贈与税や評価税を控除することはできません。一般的に、評価税は、プロパティにあなたの基礎に追加し、控除の対象ではありません。ビジネスで使用する品目に支払う売上税は、それらの品目のコストに含める必要があります。

旅行、食事、&エンターテイメント

ビジネス旅行。あなたが出張に行く場合は、あなたのホテル、飛行機のチケット、タクシー運賃、駐車場、およびベルボーイのためのヒントは、すべての行24aを使用して控除されています。これはIRSが頻繁に監査する一つの領域であるとして、あなたは、これらすべての項目のためのあなたの領収書を保持する必要があります。 “贅沢または豪華な”旅費は許可されません。ビジネスコンベンションやその他の会議のために北米外への旅行については、コンベンションがあなたのビジネスに直接関連しており、大陸外で開催される正当な理由がある場合は控除の対象となります。これについてのより詳細な情報は、IRSの出版物463、”旅行、ギフトおよび車の費用で見つけることができます。”
ビジネスの食事。おそらく、あなたはどのような場合に食べる必要があるだろう、ので、あなたはライン24b上のビジネス目的のために消費された食事のコストの50％これはあなたの顧客との食事を含んでいる。 IRSはステーキがあるかもしれないどのように大きな正確に指定されていませんが、”豪華なまたは贅沢な”食事は、控除の対象ではありません。あなたや従業員が食事に存在しなければならない–あなただけの夕食にクライアントを送信し、あなたの部屋にそれを請求し、コストを差し引くこと文書化は重要です。あなたは、日付、場所、出席者、ビジネス目的、およびコストの記録を保持する必要があります。

その他の費用

27行目は本当のキャッチオールです。スケジュールCの第二ページでは、”その他の費用”を一覧表示することができます。”あなたはまだカテゴリにそれらを置く必要がありますが、あなたは彼らが提供された行のいずれかに収まるかどうかわからない場合は、ここに項目たとえば、別の広告申込情報がないため、ここに送料を一覧表示することができます（ただし、”事務費”の下に含めることもできます）。あなたの携帯電話やインターネットの費用もここに記載されている場合があります。あなたはまだあなたがリストする費用があなたのビジネスのために合理的かつ必要であることを確認する必要があります。

あなたが本当に他のカテゴリにいくつかの費用に合うことができない場合は、IRSはあなた自身のいくつかを作成するための場所を提供します。あなたのリターンを準備するときに心に留めておく必要がありますいくつかの他のものがあります。

6行目の”その他の収入”には何が含まれていますか？

最後の単語

あなたのリターンを準備するときに心に留めておく必要があります。
- 6行目の”その他の収入” “その他の収入”の行は、”非販売”収入とみなされる可能性のある収入のためのものです。これはあなたが前の年に償却したが、今年回復した不良債権、あなたのビジネスが勝った賞金、あなたに支払われた興味を含んでいる(過去の支払済の勘定でのような)、または再生可能な燃料の使用に関連している税の払い戻しか税額控除。これはまた、記載されている機器（コンピュータなど）の回収された減価償却費を入力する場所でもあり、そのビジネス使用量は50％以下に低下しました。
- ビジネスのために購入したアイテムに売上税を支払った場合、売上税はアイテムのコストの一部とみなされます。したがって、あなたはアイテムのコストを控除しているところはどこでもそれを控除します。購入したアイテムの売上税は個別に処理されず、”Taxes&ライセンスの行に入力されます。”
- ビジネス所有者としてのあなたは、（あなたが自営業であっても）他の従業員とは異なって扱われます。あなたの従業員の賃金、健康保険、および退職金制度のスケジュールCに専用のラインがありますが、これらのカテゴリのあなた自身の費用は含まれていあなたの健康管理の費用はスケジュール1で控除することができます。同様に、あなたの自営業の年金または単純な計画の貢献は、スケジュール1、ライン15に控除されます。控除と制限については、IRSの出版物560、”中小企業のための退職金制度を参照してください。”
- あなたのマイル控除を得るための最良の方法は、ログを保持することです。あなたは旅行の初めと終わりにあなたの走行距離計の読書だけでなく、日付とあなたがやっていたことを書き留めておく必要があります。あなたはこのようなもののページとページを持っている場合、IRSのエージェントは簡単に感銘を受けています。お使いの携帯電話のGPSを使用して走行距離を追跡するためのMileIQなどのいくつかのアプリがあります。他の人が追加された機能を備えたプレミアムプランを提供しながら、アプリのいくつかは、無料です。あなたは心の中でこれらの事を維持し、慎重にあなたの必要な費用を追跡する場合は、本当にあなたの控除を活用するために良い形になるでしょう。

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