Qu’est-ce que le Crédit en espèces?

Un crédit de trésorerie (CC) est une source de financement à court terme pour une entreprise. En d’autres termes, un crédit en espèces est un prêt à court termele prêt-relais Loana est une forme de financement à court terme qui est utilisée pour répondre aux obligations actuelles avant d’obtenir un financement permanent. Il fournit des flux de trésorerie immédiats lorsque le financement est nécessaire mais n’est pas encore disponible. Un prêt relais est assorti de taux d’intérêt relativement élevés et doit être soutenu par une forme de garantie accordée à une entreprise par une banque. Il permet à une entreprise de retirer de l’argent d’un compte bancaire sans conserver de solde créditeur. Le compte est limité à emprunter uniquement jusqu’à la limite d’emprunt. En outre, Interêtsimple Interêtsimple formule d’intérêt, définition et exemple. L’intérêt simple est un calcul d’intérêt qui ne prend pas en compte l’effet de la composition. Dans de nombreux cas, les intérêts s’accumulent à chaque période désignée d’un prêt, mais dans le cas d’intérêts simples, ce n’est pas le cas. Le calcul de l’intérêt simple est égal au montant du capital multiplié par le taux d’intérêt, multiplié par le nombre de périodes. est facturé sur le montant emprunté et non sur la limite d’emprunt. Pour en savoir plus, consultez le Programme de certification des analystes de crédit de la FCICERTIFICATIONCBCA™ L’accréditation des analystes de crédit (CBCA)™ des services bancaires commerciaux &est une norme mondiale pour les analystes de crédit qui couvre la finance, la comptabilité, l’analyse de crédit, l’analyse des flux de trésorerie, la modélisation des covenants, les remboursements de prêts, etc. .

Caractéristiques importantes du Crédit en espèces

1. Limite d’emprunt

Un crédit en espèces est assorti d’une limite d’emprunt déterminée par la solvabilité de l’emprunteur. Une entreprise peut retirer des fonds jusqu’à la limite d’emprunt établie.

2. Intérêts sur le solde courant

Contrairement aux autres méthodes traditionnelles de financement par emprunt telles que les prêts, les intérêts facturés ne portent que sur le solde courant du compte de crédit de trésorerie et non sur la limite totale d’emprunt.

3. Frais d’engagement minimum

Le prêt à court terme est assorti de frais minimaux pour l’établissement du compte de prêt, que l’emprunteur utilise ou non le crédit disponible. Par exemple, les banques incluent généralement une clause qui oblige l’emprunteur à payer un montant minimum d’intérêts sur un montant prédéterminé ou le montant retiré, selon le montant le plus élevé.

4. Garantie collatérale

Le crédit est souvent garanti à l’aide de Stocksstockqu’est-ce qu’un stock? Une personne qui possède des actions dans une société est appelée actionnaire et peut réclamer une partie des actifs et des bénéfices résiduels de la société (si jamais la société devait être dissoute). Les termes « actions », « actions » et « actions » sont utilisés de manière interchangeable. Actifs ImmobiLisésles actifs immobiLisésles actifs tangibles sont des actifs ayant une forme physique et qui détiennent de la valeur. Les exemples incluent les immobilisations corporelles. Les actifs corporels sont, ou des biens en garantie.

5. Période de crédit

Le crédit en espèces est généralement accordé pour une période maximale de 12 mois, après quoi la puissance de tirage est réévaluée.

Exemple de crédit en espèces

La société A est un fabricant de téléphones et exploite une usine où l’entreprise investit de l’argent pour acheter des matières premières afin de les convertir en produits finis. Cependant, l’inventaire des produits finis n’est pas immédiatement vendu. Le capital de l’entreprise est bloqué sous forme d’inventaire. Pour que la société A puisse couvrir ses dépenses en attendant que son stock de produits finis soit converti en espèces, la société contracte un prêt de crédit en espèces pour gérer son entreprise sans manque à gagner.

Avantages du crédit en espèces

1. Source de financement du fonds de roulement

Un crédit en espèces est une source importante de financement du fonds de roulement, car l’entreprise n’a pas à se soucier des problèmes de liquidité.

2. Arrangement facile

Il peut être facilement arrangé par une banque, à condition que la garantie en garantie soit disponible pour être mise en gage et que la valeur réalisable de celle-ci soit facilement déterminée.

3. Flexibilité

Les retraits sur un compte de crédit en espèces peuvent être effectués plusieurs fois, jusqu’à la limite d’emprunt, et les dépôts de liquidités excédentaires sur le compte réduisent le fardeau des intérêts auxquels une entreprise est confrontée.

4. Déductibles d’impôt

Les paiements d’intérêts effectués sont déductibles d’impôt et, par conséquent, réduisent la charge fiscale globale de l’entreprise.

5. Intérêts facturés

Un crédit en espèces réduit le coût de financement de l’emprunteur, car les intérêts facturés ne portent que sur le montant utilisé ou les frais d’engagement minimum.

Inconvénients

1. Taux d’intérêt élevé

Le taux d’intéressementle taux d’intérêt désigne le montant facturé par un prêteur à un emprunteur pour toute forme de dette donnée, généralement exprimé en pourcentage du capital. facturé par un prêt sur crédit de trésorerie est très élevé par rapport aux prêts traditionnels.

2. Frais d’engagement minimaux

Des frais d’engagement minimaux sont imposés à l’emprunteur, que l’entreprise utilise ou non son crédit en espèces.

3. Difficulté à obtenir

Le prêt à court terme est accordé à l’emprunteur en fonction du chiffre d’affaires de l’emprunteur, du solde des comptes débiteurs, des performances attendues et de la garantie offerte. Par conséquent, il peut être difficile pour les nouvelles entreprises d’obtenir.

4. Source de financement temporaire

Le prêt est une source de financement à court terme. Une entreprise ne peut pas compter sur elle pendant une période prolongée. Après l’expiration du prêt, il doit être renouvelé selon de nouvelles conditions.

Autres ressources

Merci d’avoir lu l’explication de CFI sur le crédit en espèces. CFI offre la certification des services bancaires commerciaux &Analyste de crédit (CBCA)™Certification CBCA™L’accréditation des services bancaires commerciaux &Analyste de crédit (CBCA)™ est une norme mondiale pour les analystes de crédit qui couvre la finance, la comptabilité, l’analyse de crédit, l’analyse des flux de trésorerie, la modélisation des covenants, les remboursements de prêts, etc. programme pour ceux qui cherchent à faire passer leur carrière au niveau supérieur. Pour continuer à apprendre et à faire progresser votre carrière, les ressources suivantes de la FCI vous seront utiles:

• Prêt bullet Le prêt bullet Loana est un type de prêt dans lequel le principal emprunté est remboursé à la fin de la durée du prêt. Dans certains cas, la charge d’intérêt est
• Coût de la débitcoût de la DébiTle coût de la dette est le rendement qu’une entreprise fournit à ses débiteurs et à ses créanciers. Le coût de la dette est utilisé dans les calculs WACC pour l’analyse de l’évaluation.
• Prêt PIKPIK LoanA paiement en nature ou prêt PIK est un prêt dans lequel l’emprunteur est autorisé à effectuer des paiements d’intérêts sous des formes autres que les espèces. Le prêt PIK permet au débiteur
• Dettetournantedébit évolutifune dette renouvelable (un « revolver », également connu sous le nom de ligne de crédit ou LOC) ne comporte pas de paiements mensuels fixes. Il diffère d’un prêt à paiement fixe ou à terme dont le solde et la structure de paiement sont garantis. Au lieu de cela, les paiements de la dette renouvelable sont basés sur le solde du crédit chaque mois.