L’ESA de Coverdell et le plan 529 sont tous deux d’excellents véhicules d’épargne universitaire, car ils sont tous deux exempts d’impôt lorsqu’ils sont utilisés pour l’université. Mais de nombreuses familles font face à un choix: utilisent-elles un plan 529 pour toutes les économies collégiales de leur enfant, ou utilisent-elles un Coverdell pour le montant maximum de 2 000 each chaque année et mettent-elles des économies supplémentaires supérieures à 2 000 $ dans un plan 529? Malgré son faible plafond de cotisation annuel, les Coverdell’s attirent maintenant pas mal de familles. Il y a deux raisons principales à cela. L’un est que seul le Coverdell vous permet d’auto-diriger vos investissements, tout comme vous pourriez auto-diriger les investissements dans votre IRA. L’autre est qu’en plus des dépenses de collège, les couvertures peuvent être retirées en franchise d’impôt pour payer un large éventail de dépenses de la maternelle à la 12e année, tandis que les plans 529 sont limités aux frais de scolarité de la maternelle à la 12e année. Cette fonctionnalité est la plus appréciée des familles qui envisagent d’envoyer leurs enfants dans des écoles primaires privées, ce qui peut inclure des coûts supplémentaires tels que la chambre et la pension ou les uniformes. Un plan 529, en revanche, n’impose pas de limites d’âge ou de revenu comme le fait Coverdell et, dans l’ensemble, nous voyons beaucoup plus d’argent dans les plans 529 que dans les Coverdells. De plus, de nombreux épargnants sont satisfaits des choix de placement offerts par les 529 régimes et ne veulent pas nécessairement autogérer leurs placements. Et n’oubliez pas ceci: votre État peut vous accorder une déduction fiscale d’État pour l’utilisation d’un plan 529, mais il n’y a aucun État offrant une déduction fiscale d’État pour investir avec un ESA Coverdell.
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Date de publication originale 2013-07-15