Eine IRS-Steuerprüfung ist eine Überprüfung Ihrer Finanzinformationen, um zu überprüfen, ob Ihre Steuern korrekt eingereicht wurden.

Erfahren Sie mehr über Steuerprüfungen und wie sie funktionieren.

Was ist eine IRS-Steuerprüfung?

Eine IRS-Steuerprüfung ist eine Überprüfung Ihrer Finanzunterlagen und Steuerzahlungen, um sicherzustellen, dass Sie den richtigen Betrag an Steuern gezahlt haben. Nur etwa 0,6% der persönlichen Erträge werden jährlich geprüft, und die meisten davon beinhalten nichts anderes als einen Korrespondenzaustausch. In extremeren Fällen müssen Sie sich jedoch möglicherweise persönlich mit dem IRS treffen.

Wie IRS-Steuerprüfungen funktionieren

Ein Computersystem scannt jede Steuererklärung, die der IRS erhält, um nach Anomalien zwischen ihr und anderen Steuererklärungen zu suchen, die von Steuerzahlern eingereicht wurden, die sich in einer ähnlichen finanziellen Situation befinden. Dies wird als diskriminierte Informationsfunktion (DIF) bezeichnet. Zum Beispiel geben die meisten Menschen, die 75.000 Dollar pro Jahr verdienen, nicht 50.000 Dollar ihres Einkommens für wohltätige Zwecke. Wenn Sie dies taten und einen detaillierten Steuerabzug für diesen Betrag beanspruchten, würde der IRS-Computer wahrscheinlich eine Warnung auslösen.Ein hoher Wert zeigt an, dass die Informationen in Ihrer Steuererklärung ungewöhnlich sind und nicht den Normen für Ihre finanzielle Situation entsprechen. An diesem Punkt tritt ein menschlicher Agent ein, um Ihre Steuererklärung persönlich zu überprüfen und zu entscheiden, ob sie geprüft werden soll. Dies würde beispielsweise passieren, wenn zwei oder mehr Steuerzahler denselben Abhängigen beanspruchen, weil der Computer nach Dingen wie den Sozialversicherungsnummern der Abhängigen sucht.

Andere Auslöser sind Rückgaben, die Informationen aus denselben Finanztransaktionen melden. Angenommen, Sie sind ein unabhängiger Auftragnehmer, der die ABC Corporation beraten hat, und sie haben Ihnen eine 1099-MISC für Ihre Dienste ausgestellt. Wenn die Rendite des Unternehmens fragwürdig ist und die Organisation geprüft wird, überprüft ein Agent möglicherweise auch Ihre persönliche Rendite, weil Sie mit ihnen Geschäfte gemacht haben — insbesondere, wenn das Unternehmen Ihnen einen erheblichen Geldbetrag gezahlt hat.

Benachrichtigung erhalten

Die meisten Leute, die auditiert werden, merken nicht einmal, dass es passiert. Wenn ein IRS-Agent Ihre Rücksendung prüft und feststellt, dass Fragen zu beantworten sind, erhalten Sie per E-Mail eine Benachrichtigung, in der erläutert wird, was Ihrer Meinung nach mit Ihrer Rücksendung nicht stimmt. Der IRS kann Sie bitten, bestimmte Informationen zu bestätigen und zusätzliche Unterlagen zur Verfügung zu stellen, aber noch wichtiger ist, dass Sie Ihnen mitteilen, ob Sie die Dokumentation per Post zurücksenden können oder ob Sie sich persönlich mit einem IRS-Agenten treffen müssen.

Korrespondenzprüfungen

Wenn Sie aufgefordert werden, Belege per Post zurückzusenden, nennt das IRS dies eine Korrespondenzprüfung. Idealerweise erhalten Sie einige Wochen, nachdem Sie die erforderlichen Unterlagen vorgelegt haben, die bestätigen, dass Ihre Rücksendung korrekt ist und das Audit abgeschlossen ist, eine weitere Benachrichtigung. Wenn sich herausstellt, dass Sie dem IRS Geld schulden, erhalten Sie eine Benachrichtigung, dass Ihre Rücksendung falsch war, und Sie müssen dem IRS den angeforderten Betrag senden oder sich an ihn wenden, um die Zahlungsoptionen zu prüfen.

Treffen Sie einige Vorsichtsmaßnahmen, wenn Sie Unterlagen an die IRS senden. Verwenden Sie zertifizierte E-Mail mit einem Rückschein angefordert, so gibt es keinen Zweifel, dass die IRS es tatsächlich erhalten. Wenn die IRS die Informationen nach diesem Punkt falsch platziert, liegt dies in ihrer Verantwortung.

Persönliche Audits

In schwereren Fällen können Sie sich einem vollwertigen Büro- oder Feldaudit stellen. Ein Office-Audit findet an einem IRS-Standort statt, während ein Field—Audit an einem Ort Ihrer Wahl stattfindet – in der Regel bei Ihnen zu Hause oder im Büro eines Steuerberaters. Sie müssen sich persönlich mit einem IRS-Agenten treffen, einige Fragen beantworten und unterstützende Unterlagen vorlegen. Eine Korrespondenzprüfung konzentriert sich normalerweise auf ein enges Problem, während eine persönliche Prüfung normalerweise anzeigt, dass der IRS mehr als ein paar Fragen zu Ihrer Rückkehr hat.

Ein persönliches Treffen mit einem Agenten ist, weil er nach Informationen suchen möchte. Einige der Fragen mögen harmlos erscheinen, aber der Agent ist nur daran interessiert, Ihrer Rückkehr auf den Grund zu gehen. Viele Steueranwälte empfehlen Ihnen, die Prüfung nicht persönlich — entweder allein oder mit Ihrem Steuerberater — zu besuchen, sondern einen Bevollmächtigten zu entsenden. Autorisierte Vertreter müssen über vom IRS anerkannte Anmeldeinformationen verfügen.

Unterstützende Dokumentation

Die meisten Prüfungen finden innerhalb von zwei Jahren nach dem Anmeldetag einer Steuererklärung statt, aber der IRS hat technisch gesehen bis zu drei Jahre Zeit, um seine Prüfung durchzuführen. Wenn sie erhebliche Fehler finden, können sie sich entscheiden, bis zu sechs Jahre zurückzugehen, aber dies geschieht normalerweise nur, wenn etwas über eine neuere Rückkehr Fragen über eine ältere aufgeworfen hat.

Sie sollten alle unterstützenden Steuerdokumente für alle Fälle sechs Jahre lang aufbewahren, aber das Steuerrecht verlangt, dass Sie sie mindestens drei Jahre lang aufbewahren. Der IRS akzeptiert in einigen Fällen elektronisch gespeicherte Daten, aber Sie möchten möglicherweise Papierkopien zur Sicherung aufbewahren.

Lösungen

Ein Audit wird auf drei Arten gelöst:

• Der IRS stellt fest, dass es kein Problem mit Ihrer Steuererklärung gibt.
• Der IRS stellt fest, dass ein Problem vorliegt, und Sie erkennen Ihren Fehler an und stimmen den Änderungen zu.
• Der IRS stellt fest, dass ein Problem vorliegt, und hat Änderungen vorgeschlagen, mit denen Sie nicht einverstanden sind.

Wenn Sie damit einverstanden sind, werden Sie gebeten, einen Prüfungsbericht zu unterschreiben und möglicherweise ein paar Dollar mehr Steuern zu überweisen. Wenn Sie unterschreiben und bezahlen, ist es das; Ihre Prüfung ist vorbei. Wenn Sie nicht einverstanden sind, können Sie um Mediation bitten, um die Dinge zu klären, oder Sie können mit einem IRS-Manager sprechen und ihn vielleicht davon überzeugen, dass die Einschätzung des ursprünglichen Agenten der Situation falsch ist. Sie haben auch das Recht, gegen jede IRS-Entscheidung Berufung einzulegen.