att driva ett litet företag ställer allvarliga krav på din tid, energi, kreativitet och talang. Att veta var du är ekonomiskt är en kritisk komponent. Oavsett om du är frilansare, oberoende entreprenör eller har en sidoverksamhet, har du förmodligen en bra känsla för hur din företagsinkomstström ser ut.

men där pengarna går är ofta lite dimma. Och hur dessa affärskostnader passar in i din skattebild kan vara ännu mer mystiska. Korrekt spårning av dina affärskostnader är mycket viktigt kom skattetid, särskilt om du vill få ut det mesta av dina skattedeklarationer.

ta en titt på följande guide för att schemalägga C-avdrag, och du kanske upptäcker att du saknar några viktiga skatteavdrag för frilansare och småföretagare.

Pro Tips: för att enkelt hitta och hålla reda på dina affärskostnader kan du använda Keeper Tax. De skannar alla dina tidigare affärsköp för tillgängliga avskrivningar och sedan övervakar de alla framtida köp. Vid skatt tid, de kommer att hantera arkivering dina skatter för dig.

reklam

kostnaderna för alla former av reklam kan placeras under rad 8 i del II (kostnader) i Schema C. Detta inkluderar i huvudsak allt du gjorde för att tjäna nya affärer eller öka försäljningen till tidigare kunder som inte kan kategoriseras någon annanstans.

några exempel på avdragsgilla reklamkostnader inkluderar:

1. inköpta e-postlistor för försäljning via direktmarknadsföring
2. tillverkningskostnader för reklamartiklar, såsom pennor, miniräknare, kalendrar och anteckningsblock
3. utskriftskostnader för banners och visitkort
4. onlineannonsering eller webbplatskostnader

fordon& maskiner

användningen av olika fordon och maskiner krävs ofta att driva ett företag. Var noga med att hålla ett öga på hur mycket du spenderar i dessa områden under hela året så att du kan göra avdrag senare:

• bilar och lastbilar. Linje 9 kan användas för att dra av antingen de faktiska kostnaderna för att driva din bil eller lastbil (som gas och olja, reparationer, licens, registrering, försäkring och däck) eller standard körsträcka, som för skatteår 2020 är 57,5 cent per mil. För ett visst fordon kan du kräva antingen faktiska utgifter eller standard körsträcka om du tog standard körsträcka det första året bilen placerades i drift. Tänk på att om fordonet är för personligt bruk såväl som affärsbruk, kan du bara dra av de mil som kördes för affärsändamål. IRS anser att pendlingskostnader mellan ditt hem och din verksamhet är personliga mil. Du måste upprätthålla en skriftlig körsträcka logg för att dokumentera verksamheten miles drivs för året. Du kan inte använda den vanliga körsträckan om du använder din bil för uthyrning (Till exempel för en ridesharing – tjänst) – du kan bara ta faktiska utgifter. Detsamma gäller om du använder fem eller fler bilar samtidigt. Oavsett om du tar faktiska kostnader eller körsträcka avdrag, du kan fortfarande dra av parkeringsavgifter och vägtullar.
• hyra eller hyra av fordon, maskiner och utrustning. Om du hyrde någon utrustning eller fordon kan du dra av kostnaden på rad 20. Om du hyrde en bil i 30 dagar eller mer för affärsändamål, se avsnittet om leasing av en bil i publikation 463 för vägledning. Detta är också ett område där du kanske vill få en revisor involverad.

löper ut den 31 mars 2021. Fyll i formuläret nedan för att omedelbart ladda ner din unika kupongkod.

löner, provisioner, & avgifter

om du driver ett litet företag kan du behöva anställa personer för olika uppgifter. Vissa av dessa kan vara regelbundna, heltidsanställda; andra kan vara kontraktsanställda eller konsulter. Det som är bra är att du kan göra anspråk på de pengar du spenderar på att betala dessa människor:

• löner. Du kan dra av alla pengar du betalat till anställda som löner genom att använda linje 26. Du kan dock inte dra av pengar du betalat till dig själv eller några pengar som dras av någon annanstans i din retur. Du bör också subtrahera eventuella belopp som du fått som en kredit från arbetsmöjlighet kredit, egenmakt zon och förnyelse gemenskap sysselsättning kredit, Indisk sysselsättning kredit, eller kredit för små arbetsgivare Pensionsplan startkostnader. Se till att alla vars löner ingår på denna linje får en W-2 från dig också.
• oberoende entreprenörer. Betalningar till entreprenörer, frilansare eller andra småföretag kan gå på rad 11. Du måste skicka formulär 1099-NEC till dem som du betalar $600 eller mer. Före 2020 skulle du ha rapporterat dessa betalningar på formulär 1099-MISC. Kopior av 1099-NEC och Form 1096 (årlig sammanfattning och överföring av amerikanska Informationsavkastningar) måste skickas till IRS.
• juridiska, redovisnings-eller professionella tjänster. Om du använde tjänster av en advokat, revisor, CPA, skatteförberedare, läkare eller annan professionell, kan deras avgifter dras av på rad 17. Detta avser företag som tillhandahöll en tjänst (till exempel Quickbooks som kan hantera din månatliga bokföring eller Quickbooks lön som gör ditt företag lön), liksom företag som producerar en fysisk produkt (till exempel en ny anställd handbok). Om du har en revisor kan avgifterna de debiterade för skatteberedning delas upp, och de för att förbereda ditt schema C kan dras av här. Kostnaden för att förbereda resten av din personliga avkastning är inte avdragsgill.
• provisioner och avgifter. Linje 10 är ett slags catchall kategori för alla pengar du betalat till andra företag eller privatpersoner för tjänster. Ett exempel kan vara provisioner du betalat till säljare.

avskrivningar & avsnitt 179 kostnadsavdrag

linje 13 är platsen för att ange avskrivningar. ”Avskrivningar” avser att dra av kostnaden för ett stort köp i delar över dess livslängd, istället för i en klumpsumma på ett enda år. Du måste börja avskriva kostnaden för objektet antingen det år du köpte det eller det år du började använda det.

IRS-meddelande 2015-82 ökade safe-harbor-beloppet för utgifter, snarare än att avskriva, materiell egendom från $500 till $2,500. Du kan fortsätta att avskriva objekt över deras livslängd om du väljer, men du kan kosta objekt upp till $2,500 utan att det påverkar avsnitt 179 årliga gränsen för utgiftstaket.

avsnittet 179 kostnadsavdrag gör att du kan dra av det fulla värdet av de flesta konkreta objekt på ett enda år istället för att sprida ut det. Om du avskriver några artiklar, se Publikation 946 för mer information.

personalförmånsprogram

eftersom du är egenföretagare kan du dra av dina egna medicinska, dentala eller långsiktiga vårdförsäkringspremier på rad 16 i Schema 1 bifogat till ditt formulär 1040. Detta kan också inkludera premier för din make och barn (under 27 år vid årets slut – även om det inte är beroende). Nettovinsten för ditt företag måste vara lika med eller större än premierna. Detta avdrag på din personliga avkastning kallas ” egenföretagare Sjukförsäkring.”

Du kan också dra av Premier du betalat för anställda på rad 14 i ditt schema C. Detta inkluderar saker som sjukförsäkring, grupptid livförsäkring, olycksfallsförsäkring eller barnomsorgsprogram.

bidrag som du har gjort för dina anställdas räkning till pensions-eller pensionsplaner kan dras av på rad 19. Dessa kan inkludera sep, SARSEP, enkel, eller 401k planer. Se IRS publikation 560 för ytterligare information om dessa planer. Det finns en affärskredit tillgänglig för att upprätta en pensionsplan för anställda. Se formulär 8881, med dess instruktioner, för ytterligare information. Krediten är begränsad till $500 per år i upp till tre år.

överensstämmelse med arbetsdepartementets föreskrifter kan bli en del av ditt affärsliv om du upprättar förmånsplaner. Så du kan åtminstone överväga att använda en tredje part för att se till att du färgar inom regleringslinjerna. Vanligtvis skulle du lämna in formulär 5550 hos arbetsdepartementet.

försäkring (annat än hälsa)

Du kan dra av kostnaden för någon försäkring du bär strikt för att skydda verksamheten (såsom allmän ansvarsförsäkring, eller fel och försummelser försäkring) på rad 15. Om du har ett hemmakontor och betalar hyresgästförsäkring eller husägare försäkring, dra inte av det här – istället dra av det som en del av ditt hemkontorsavdrag.

betald ränta

har du egendom för affärsbruk som är säkrad av en inteckning? Om så är fallet är hypotekslånet noterat på formulär 1098 som du fått avdragsgill på rad 16a. Om du använde pengar från ett lån som säkras av ett hem inteckning för affärsbruk, kan du dra av en del av detta intresse här också. Du bör konsultera IRS Publication 535,” Business Expenses”, Kapitel 4, för hjälp med att räkna räntefördelningen som kan dras av här. Kom också ihåg att om någon annan hjälpte till att betala lånet måste du dela avdraget med dem.

ränta som betalas på andra företagslån, liksom för småföretagskreditkort, kan dras av Via linje 16b.

fastighetskostnader

kostnaderna för att behålla fastigheten där ditt företag är beläget kan lägga upp under hela året. Lyckligtvis kan du dra av dessa kostnader:

• hyra eller hyra av annan affärsfastighet. Den här är ganska enkel. På rad 20b kan du dra av det belopp du betalat för att hyra eller hyra kontorslokaler, lagerutrymme eller annan fastighet. Uthyrning av fordon, maskiner eller utrustning går på linje 20a. se dock IRS-publikation 463 om du hyrde ett fordon i mer än 30 dagar. Du kan behöva subtrahera ett ”inkluderingsbelopp” från ditt avdrag för att redogöra för avskrivningar.
• reparationer och underhåll. Linje 21 täcker alla kostnader som uppstår för att reparera eller underhålla dina maskiner, egendom eller byggnader som faktiskt inte ökar dess värde. Om det lägger till värde, eller om du återställer något oanvändbart till ett användbart tillstånd, eller om du byter ut något, kan du inte dra av dessa kostnader här. Dessa kostnader kan behöva aktiveras och avskrivas. Reparation skulle inkludera kostnader som att betala en rörmokare för att fixa badrummet i din deli, inte betala en rörmokare för att installera ett extra handfat i badrummet.
• verktyg. Linje 25 täcker alla nyttobetalningar som ditt företag gör (separat från de som kan ingå i din hyra eller leasing), till exempel el eller gas. Telefontjänst anses också vara ett verktyg. Om du tar hemkontorsavdraget kan du inkludera telefontjänst antingen här eller där, men inte i båda. Men var försiktig, den första fasta till hemmet är inte avdragsgill, men långväga kostnader för affärsändamål på den linjen är.

kontorskostnader

kostnader för inköp av kontorsmaterial-såsom Porto, papper, kuvert och pennor – kan begäras på rad 18. Andra diverse leveranser som företaget förbrukar kan begäras på linje 22. Exempel på dessa kan vara toalettpapper, rengöringsmedel, kaffe för anställda och kunder, små handverktyg eller första hjälpen-kit.

artiklar som tekniska manualer eller liten utrustning som måste bytas ut vartannat år kan också dras av här. Denna linje är något av en catchall, och därför bör du anstränga dig för att säkerställa att inget alltför dyrt hamnar i denna kategori.

skatter & licenser

på rad 23 anger du de försäljningsskatter du har betalat som säljare av varor eller tjänster. Men om du samlade in dessa skatter direkt från köparen måste dessa belopp inkluderas i bruttointäkter på rad 1.

andra avdrag som faller här inkluderar:

1. licenser eller lagstadgade avgifter (spritlicenser kan behöva skrivas av på grund av kostnad och varaktighet)
2. Federal arbetslöshetsskatt
3. Social Security och Medicare skatter betalade för dina anställda
4. fastigheter och personliga fastighetsskatter på dina företagstillgångar
5. Du kan inte dra av federala inkomstskatter här, även om du kan dra av hälften av din egenföretagsskatt på rad 14 i Schema 1. Du kan inte heller dra av egendoms-eller presentskatter eller bedömningsskatter för förbättringar av din fastighet. I allmänhet lägger bedömningsskatter till din grund i fastigheten och är inte avdragsgilla. Observera att försäljningsskatter som du betalar på artiklar för användning i ditt företag bör inkluderas i kostnaden för dessa artiklar.

resor, måltider, & underhållning

• affärsresor. Om du åker på affärsresa är ditt hotell, flygbiljett, taxipriser, parkering och tips för bellboy alla avdragsgilla med linje 24A. du måste behålla dina kvitton för alla dessa föremål, eftersom det här är ett område som IRS ofta granskar. Resekostnader som är ”extravaganta eller överdådiga” kommer att förbjudas. När det gäller resor utanför Nordamerika för en affärskonvention eller annat möte är det avdragsgillt om konventionen är direkt relaterad till ditt företag och det finns en bra anledning till att den hålls utanför kontinenten. Mer detaljerad information om detta finns i IRS publikation 463, ” resor, gåva och bilkostnader.”
• affärsmåltider. Eftersom du förmodligen skulle behöva äta i alla fall kan du dra av endast 50% av kostnaden för måltider som konsumeras för affärsändamål på rad 24B. Detta inkluderar måltider med dina kunder. ”Överdådiga eller extravaganta” måltider är inte avdragsgilla, även om IRS inte anger exakt hur stor biffen kan vara. Du eller en anställd måste vara närvarande vid måltiden-du kan inte bara skicka en klient till middag och fakturera den till ditt rum och dra av kostnaden. Dokumentation är viktigt. Du bör registrera datum, plats, deltagare, affärssyfte och kostnad.

övriga kostnader

linje 27 är den verkliga catchall. På den andra sidan av Schema C kan du lista ”övriga utgifter.”Du måste fortfarande sätta dem i kategorier, men du kan lägga objekt här om du inte är säker på att de passar in i en av de angivna raderna. Du kan till exempel lista Porto här, eftersom det inte finns ett separat radobjekt för det (även om du kan inkludera det under ”office expense”). Din mobiltelefon eller internetkostnad kan också listas här.

du är fortfarande skyldig att se till att alla utgifter du listar är rimliga och nödvändiga för ditt företag. Om du verkligen inte kan passa några utgifter i någon annan kategori, ger IRS dig en plats att skapa några av dina egna.

sista ordet

det finns flera andra saker du måste tänka på när du förbereder din retur:

• vad ingår i ”övriga inkomster” på rad 6? Linjen för” annan inkomst ”är för inkomst som kan betraktas som” icke-försäljning ” inkomst. Detta inkluderar osäkra fordringar som du skrev av tidigare år men återhämtade sig i år, prispengar som ditt företag vann, eventuell ränta som betalats till dig (till exempel på förfallna konton) eller eventuella skatteåterbetalningar eller skattekrediter relaterade till användning av förnybara bränslen. Detta är också platsen för att ange återvunnen avskrivning på listad utrustning (som datorer), vars affärsanvändning sjönk till under 50%.
• Om du betalat någon moms på varor som du köpte för verksamheten anses moms vara en del av kostnaden för objektet. Således drar du av det var du än drar av kostnaden för objektet. Moms på köpta objekt behandlas inte separat och anges på raden för ”skatter & licenser.”
• Du som företagare behandlas annorlunda än andra anställda (även om du är egenföretagare). Även om det finns särskilda linjer på Schema C för dina anställdas löner, sjukförsäkring, och pensionsplaner, dina egna kostnader i dessa kategorier ingår inte. Dina kostnader för hälso-och sjukvård kan dras av enligt schema 1. På samma sätt dras din egenföretagare Pension eller enkla plan avgifter på Schema 1, Linje 15. För avdrag och gränser, se IRS publikation 560, ”pensionsplaner för småföretag.”
• det bästa sättet att se till att du får din körsträcka avdrag är att hålla en logg. Du bör skriva ner din vägmätaravläsning i början och slutet av resan, samt datum och vad du gjorde. IRS-agenter är lätt imponerade om du har sidor och sidor med det här. Det finns flera appar, till exempel MileIQ, för att spåra körsträcka som använder telefonens GPS. Några av apparna är gratis, medan andra erbjuder premiumplaner med extra funktioner.

Om du håller dessa saker i åtanke och spårar dina nödvändiga utgifter noggrant, kommer du att vara i god form för att verkligen dra nytta av dina avdrag.