det kommer en tid i alla våra liv när vi måste säga adjö till en familjemedlem eller vän. Om du var nära med personen som gick vidare, kanske du upptäcker att de har lämnat dig något i sin sista vilja och testamente. Innan du officiellt tar över din mors hus eller hävdar hennes smycken, Finns det ytterligare en sak du kan behöva oroa dig för: en arvsskatt på dina nya tillgångar.

en finansiell rådgivare kan hjälpa dig att minimera arvsskatt genom att skapa en fastighetsplan för dig och din familj. Hitta en finansiell rådgivare idag.

Vad är en arvsskatt?

en arvsskatt kräver att mottagarna betalar skatt på tillgångar och fastigheter som de har ärvt från någon som har dött. Ibland används en arvsskatt omväxlande med termen ”fastighetsskatt.”Båda är former av så kallade dödsskatter, men i själva verket är de två olika typer av skatter.

per definition är fastighetsskatt skatter på någons rätt att överföra äganderätten till hela sin egendom till sina nära och kära när de dör. Den viktigaste faktorn här är fastighetsvärdet.

om värdet på tillgångarna som överförs är högre än federal estate tax dispens (vilket är $11.58 miljoner för singlar för skatteår 2020 och $23.16 miljoner för gifta par) kan fastigheten bli föremål för federal fastighetsskatt. Staterna har också sina egna tröskelvärden för undantag. Fastighetsskatter dras av från fastigheten som överförs innan en mottagare hävdar det.

i motsats till arvsskatter är fokus vanligtvis på vem arvingen är. Och även om det är möjligt att skylda fastighetsskatt på statlig och/eller federal nivå, är arvsskatter endast insamlade av stater.

endast sex stater ålägger en arvsskatt. Så om du ärver något från en person som bodde på någon av följande platser, ditt arv kan bli föremål för statliga skatter:

• Maryland
• Nebraska
• Kentucky
• New Jersey
• Pennsylvania
• Iowa

Även om du är en arvtagare och du bor i någon av dessa stater, är du av kroken om välgöraren som lämnade dig arvet bodde i en av de andra 44 staterna.

vem måste betala en arvsskatt?

som du kan se finns det bara sex stater med arvsskatter. Sammantaget varierar arvsskattesatserna beroende på mottagarens förhållande till den avlidne personen.

makar är automatiskt befriade från arvsskatter. Det betyder att om din man eller fru går bort och lämnar dig en lägenhet, behöver du inte betala en arvskatt alls, även om fastigheten ligger i en av de stater som nämns ovan. Sedan Högsta domstolens dom gäller samma regel för makar av samma kön.barn och barnbarn som får ett arv beskattas inte heller om den avlidne bodde i någon av dessa fyra stater: New Jersey, Kentucky, Iowa eller Maryland. Den dåliga nyheten är då att alla andra släktingar – och barn och barnbarn som får egendom från Pennsylvania och Nebraska – kan behöva betala.

hur mycket är arvsskatten?

här är en uppdelning av varje stats arvsskattesatser:

• Pennsylvania: 0% – 15%
• New Jersey: 0% – 16%
• Nebraska: 1% – 18%
• Maryland: 0% – 10%
• Kentucky: 0% – 16%
• Iowa: 0% – 15%

skattesatser och skattelagar kan ändras från ett år till ett annat. Till exempel hade Indiana en gång en arvsskatt, men den togs bort från statlig lag 2013.

undvika arvsskatt

förutom att gifta sig eller övertyga dina familjemedlemmar att flytta, finns det andra steg du kan vidta om du försöker ta reda på hur du undviker en arvsskatt.

ett alternativ är att övertyga din släkting att ge dig en del av dina arvspengar varje år som en gåva. År 2021 kan vem som helst ge en annan person upp till $15,000 inom året och undvika att betala en presentskatt. Gifta par som har gemensamt ägande av egendom kan ge bort upp till $30,000.

som en alternativ strategi kan du be din älskade att skapa ett återkallbart förtroende. På så sätt kan de avsätta sin egendom och investeringar för dig och deras andra mottagare utan att behöva vara bekymrade över arvsskatter.

När ett förtroende kan återkallas kan den som lägger sina tillgångar i det ta tillbaka dem om det behövs. På baksidan, när något går in i ett oåterkalleligt förtroende, förblir det där permanent tills personen som etablerade förtroendet dör och allt överlämnas till arvingarna.

Bottom Line

När du har förlorat någon du älskar, är det sista du vill tänka på att betala skatt på de föremål du har ärvt. Därför kan det vara bra att prata med dem om förtroende och fastighetsplanering så snart som möjligt om dina släktingar bor i en stat med arvsskatt. Det kan också finnas inkomstskatter som du måste betala om du har ärvt ett konto som en IRA eller en 401(k).

Tips för fastighetsplanering

• fastighetsplanering kan vara komplicerat, så det lönar sig att vara beredd. En finansiell rådgivare kan vara en solid resurs att luta sig på. Smartassets kostnadsfria verktyg matchar dig med finansiella rådgivare i ditt område på 5 minuter. Om du är redo att matchas med lokala rådgivare, Kom igång nu.
• fastighetsplanering kan vara komplex, och det är särskilt sant om du är någon med betydande rikedom. För att se till att du har allt du behöver, läs upp de viktigaste fastighetsplaneringsverktygen för rika investerare.
• Om du vill att dina mottagare ska undvika en potentiellt lång och kostsam bouppteckning process, överväga att skapa en återkallelig levande förtroende. Detta fastighetsplaneringsverktyg kan ge dig den flexibilitet som du inte kan få från andra förtroende eller testamente.