vine un moment în viața noastră când trebuie să ne luăm rămas bun de la un membru al familiei sau de la un prieten. Dacă ai fi apropiat de persoana care a trecut, ai putea descoperi că ți-a lăsat ceva în ultima lor voință și testament. Înainte de a prelua oficial casa mamei tale sau de a-i revendica bijuteriile, mai este un lucru de care ar trebui să-ți faci griji: o taxă de moștenire pentru noile tale active.

un consilier financiar vă poate ajuta să minimizați impozitul pe moștenire prin crearea unui plan imobiliar pentru dvs. și familia dvs. Găsiți un consilier financiar astăzi.

ce este un impozit pe succesiune?

o taxă pe succesiune impune beneficiarilor să plătească impozite pe activele și proprietățile pe care le-au moștenit de la cineva care a murit. Uneori, un impozit pe moștenire este utilizat în mod interschimbabil cu termenul ” impozit pe proprietate.”Ambele sunt forme ale așa-numitelor taxe de deces, dar de fapt sunt două tipuri diferite de taxe.

prin definiție, impozitele pe proprietate sunt impozite pe dreptul cuiva de a transfera dreptul de proprietate asupra întregii moșii către cei dragi atunci când mor. Cel mai important factor aici este valoarea proprietății.

dacă valoarea activelor transferate este mai mare decât scutirea federală de impozit pe proprietate (care este de 11,58 milioane USD pentru persoanele singure pentru anul fiscal 2020 și 23,16 milioane USD pentru cuplurile căsătorite), proprietatea poate fi supusă impozitului federal pe proprietate. Statele au, de asemenea, propriile lor praguri de scutire. Impozitele pe proprietate sunt deduse din proprietatea care este transmisă înainte ca un beneficiar să o revendice.

în contrast, cu impozitele pe moștenire accentul este, de obicei, pe cine este moștenitorul. Și, deși este posibil să datorezi impozite pe proprietate la nivel de stat și / sau federal, impozitele pe moștenire sunt colectate doar de state.

doar șase state impun un impozit pe succesiune. Deci, dacă moșteniți ceva de la o persoană care a trăit în oricare dintre următoarele locuri, moștenirea dvs. ar putea fi supusă impozitelor de stat:

• Maryland
• Nebraska
• Kentucky
• New Jersey
• Pennsylvania
• Iowa

chiar dacă ești moștenitor și trăiești în oricare dintre aceste state, ești scăpat dacă binefăcătorul care ți-a lăsat moștenirea a trăit într-unul din celelalte 44 de state.

cine trebuie să plătească o taxă de moștenire?

după cum puteți vedea, există doar șase state cu impozite pe moștenire. În general, ratele impozitului pe succesiune variază în funcție de relația beneficiarului cu persoana decedată.

soții sunt scutiți automat de impozitele pe succesiune. Asta înseamnă că, dacă soțul sau soția dvs. trece și vă lasă un apartament, nu va trebui să plătiți deloc o taxă de moștenire, chiar dacă proprietatea se află într-unul dintre statele menționate mai sus. De la Hotărârea Curții Supreme, aceeași regulă se aplică soților de același sex.

copiii și nepoții care primesc o moștenire nu sunt impozitați nici dacă persoana decedată a trăit în oricare dintre aceste patru state: New Jersey, Kentucky, Iowa sau Maryland. Vestea proastă este că toate celelalte rude – și copiii și nepoții care primesc proprietăți din Pennsylvania și Nebraska – ar putea fi nevoiți să plătească.

cât de mult este impozitul pe succesiune?

Iată o defalcare a ratelor de impozitare a succesiunilor fiecărui stat:

• Pennsylvania: 0% – 15%
• New Jersey: 0% – 16%
• Nebraska: 1% – 18%
• Maryland: 0% – 10%
• Kentucky: 0% – 16%
• Iowa: 0% – 15%

ratele și legile fiscale se pot schimba de la un an la altul. De exemplu, Indiana a avut odată un impozit pe moștenire, dar a fost eliminat din legea statului în 2013.

evitarea impozitului pe moștenire

pe lângă faptul că te căsătorești sau convingi membrii familiei să se mute, există și alți pași pe care îi poți lua dacă încerci să-ți dai seama cum să eviți o taxă pe moștenire.

o opțiune este să-ți convingi ruda să-ți dea o parte din banii de moștenire în fiecare an ca cadou. În 2021, oricine poate oferi unei alte persoane până la 15.000 de dolari în cursul anului și poate evita plata unei taxe cadou. Cuplurile căsătorite care au proprietatea comună a proprietății pot da până la 30.000 de dolari.

ca strategie alternativă, ai putea cere persoanei dragi să înființeze o încredere revocabilă. În acest fel, își pot pune deoparte proprietățile și investițiile pentru dvs. și ceilalți beneficiari ai acestora, fără a fi nevoie să vă preocupați de impozitele pe moștenire.

atunci când un trust este revocabil, oricine pune activele lor în ea le poate lua înapoi, dacă este necesar. Pe de altă parte, odată ce ceva intră într-o încredere irevocabilă, rămâne acolo permanent până când persoana care a stabilit încrederea moare și totul este predat moștenitorilor.

linia de fund

când ai pierdut pe cineva pe care îl iubești, ultimul lucru la care vrei să te gândești este să plătești impozite pe obiectele pe care le-ai moștenit. De aceea, dacă rudele dvs. locuiesc într-un stat cu o taxă de moștenire, ar putea fi o idee bună să discutați cu ei despre trusturi și planificare imobiliară cât mai curând posibil. De asemenea, pot exista impozite pe venit pe care trebuie să le plătiți dacă ați moștenit un cont precum un IRA sau un 401(k).

Sfaturi pentru planificarea imobiliară

• planificarea imobiliară poate fi complicată, așa că merită să fii pregătit. Un consilier financiar poate fi o resursă solidă să se sprijine pe. Instrumentul gratuit SmartAsset vă potrivește cu consilierii financiari din zona dvs. în 5 minute. Dacă sunteți gata să vă potriviți cu consilierii locali, începeți acum.
• planificarea imobiliară poate fi complexă și acest lucru este valabil mai ales dacă sunteți cineva cu o avere semnificativă. Pentru a vă asigura că aveți tot ce aveți nevoie, citiți instrumentele esențiale de planificare imobiliară pentru investitorii bogați.
• dacă doriți ca beneficiarii dvs. să evite un proces de probat potențial lung și costisitor, luați în considerare crearea unui trust de viață revocabil. Acest instrument de planificare imobiliară vă poate oferi flexibilitatea pe care nu o puteți obține de la alte trusturi sau testamente.