gerir uma pequena empresa coloca sérias exigências sobre o seu tempo, energia, criatividade e talento. Saber onde você está financeiramente é um componente crítico. Quer você seja um freelancer, empreiteiro independente, ou tenha um negócio paralelo, você provavelmente tem um bom senso de como seu fluxo de renda de negócios se parece.

no entanto, onde o dinheiro vai é muitas vezes um pouco mais nebuloso. E como essas despesas de negócios se encaixam no seu quadro fiscal pode ser ainda mais misterioso. Acompanhar adequadamente as suas despesas de negócios é muito importante chegar a hora do imposto, especialmente se você quiser tirar o máximo proveito de suas declarações fiscais.

dê uma olhada no seguinte guia de deduções do esquema C, e você pode descobrir que você está perdendo algumas deduções fiscais fundamentais para freelancers independentes e proprietários de pequenas empresas.

Pro tip: para localizar e controlar facilmente as suas despesas de negócio, pode utilizar o imposto do detentor. Eles vão analisar todas as suas compras de negócios para os write-offs disponíveis e, em seguida, eles vão monitorar todas as compras futuras. Na hora dos impostos, eles tratam de preencher os teus impostos por ti.

publicidade

As despesas para todas as formas de publicidade podem ser colocadas sob a linha 8 na Parte II (despesas) do programa C. Isto inclui essencialmente tudo o que você fez para ganhar novos negócios ou aumentar as vendas a clientes passados que não podem ser categorizados em outro lugar.alguns exemplos de despesas publicitárias dedutíveis do imposto incluem::

1. Adquirido listas de e-mail para vendas directas-mail marketing
2. as despesas com Fabricação de itens promocionais, como canetas, calculadoras, calendários, e bloco de notas
3. os custos de Impressão de banners e cartões de visita
4. publicidade On-line ou website custos

Veículos & Maquinaria

O uso de diversos veículos, máquinas e muitas vezes é necessário para executar um negócio. Certifique-se de manter um olho em quanto você gasta nestas áreas ao longo do ano para que você possa fazer deduções mais tarde:

• carros e caminhões. Linha 9 pode ser usado para deduzir as despesas reais de operação do seu carro ou caminhão (como gás e petróleo, reparos, licença, registro, seguro e pneus) ou a taxa de quilometragem padrão, que para o ano fiscal de 2020 é 57,5 centavos por milha. Para um determinado veículo, você pode reivindicar as despesas reais ou a taxa de quilometragem padrão se você tomou a taxa de quilometragem padrão no primeiro ano o carro foi colocado em serviço. Tenha em mente, se o veículo é para uso pessoal, bem como uso de negócios, você só pode deduzir as milhas que foram conduzidas para fins comerciais. O IRS considera que as despesas de viagem entre a sua casa e o seu local de trabalho são quilómetros pessoais. Você precisa manter um registro de quilometragem escrito para documentar as milhas de Negócio conduzidas para o ano. Você não pode usar a taxa de quilometragem padrão se você usar o seu carro para alugar (como para um serviço de ridesharing) – você só pode levar as despesas reais. O mesmo se aplica se você estiver usando cinco ou mais carros ao mesmo tempo. Se você tomar despesas reais ou a dedução de quilometragem, você ainda pode deduzir taxas de estacionamento e portagens.aluguer ou locação de veículos, máquinas e equipamento. Se você alugou qualquer equipamento ou veículos, você pode deduzir o custo na linha 20. Se você alugou um carro por 30 dias ou mais para fins comerciais, ver a seção sobre locação de um carro na publicação 463 para orientação. Esta é também uma área onde você pode querer começar um contador envolvido.

expira em 31 de Março de 2021. Preencha o formulário abaixo para baixar instantaneamente o seu código de cupom único. salários, comissões,&

taxas

Se você dirige uma pequena empresa, você pode ter que contratar pessoas para várias tarefas. Alguns deles podem ser empregados regulares, a tempo inteiro; outros podem ser trabalhadores contratados ou consultores. A coisa boa é que, você pode reclamar o dinheiro que você gasta pagando a essas pessoas:

• salários. Você pode deduzir todo o dinheiro que você pagou aos empregados como salários usando a linha 26. No entanto, você não pode deduzir o dinheiro que você pagou a si mesmo ou qualquer dinheiro deduzido em outro lugar em seu retorno. Você também deve subtrair quaisquer montantes que você recebeu como um crédito a partir do Crédito oportunidade de trabalho, zona de empoderamento e renovação de crédito de emprego comunitário, crédito de emprego indiano, ou crédito para pequenos empregadores plano de pensão custos de Startup. Certifique-se de que qualquer um cujos salários estão incluídos nesta linha recebe um W-2 de você também.contratantes independentes. Pagamentos a empreiteiros, freelancers, ou outras pessoas de pequenas empresas podem ir na linha 11. Você deve enviar o Formulário 1099-NEC para aqueles a quem você paga 600 dólares ou mais. Antes de 2020, teria comunicado esses pagamentos no Formulário 1099-MISC. Cópias do formulário 1099-NEC e do formulário 1096 (Resumo Anual e transmissão de informações dos EUA) devem ser enviadas para o IRS.Serviços Jurídicos, contabilísticos ou profissionais. Se utilizou os Serviços de um advogado, contabilista, CPA, fiscal preparador, médico ou outro profissional, os seus honorários podem ser deduzidos na linha 17. Isto refere-se a empresas que prestaram um serviço (tais como Quickbooks que podem lidar com a sua contabilidade mensal ou folha de pagamento Quickbooks que faz a folha de pagamento de seus negócios), bem como empresas que produzem um produto físico (como um novo manual de funcionários). Se você tem um contador, as taxas que eles cobraram para a preparação fiscal pode ser dividido, e aqueles para preparar o seu horário C pode ser deduzido aqui. O custo para preparar o resto do seu retorno pessoal não é dedutível.comissões e honorários. A linha 10 é uma espécie de categoria catchall para qualquer dinheiro que você pagou a outras empresas ou indivíduos por serviços. Um exemplo pode ser comissões pagas a vendedores.

depreciação & secção 179 dedução de despesas

A Linha 13 é o local para introduzir a depreciação. “Depreciação” refere-se a deduzir o custo de uma grande compra em porções ao longo de sua vida útil, em vez de uma quantia única em um único ano. Você deve começar a desvalorizar o custo do item no ano que você comprou ou no ano que você começou a usá-lo.

IRS Notice 2015-82 increased the safe-harbor amount for expensing, rather than depreciating, tangible property from $500 to $2,500. Você pode continuar a desvalorizar itens ao longo de sua vida útil, se você escolher, mas você pode gastar itens até US $2.500, sem que isso afecte o limite anual da Seção 179 para o limite de gastos.

A secção 179 dedução de despesas permite-lhe deduzir o valor total dos itens mais tangíveis em um único ano, em vez de espalhá-lo para fora. Se você estiver depreciando quaisquer itens, consulte a publicação 946 para mais informações.uma vez que é trabalhador não assalariado, pode deduzir os seus próprios prémios de seguro médico, odontológico ou de cuidados prolongados na linha 16 do Esquema 1 anexado ao seu formulário 1040. Isto também pode incluir prémios para o seu cônjuge e filhos (menores de 27 anos no final do ano – mesmo que não sejam dependentes). O lucro líquido da sua empresa deve ser igual ou superior aos prémios. Esta dedução na sua declaração de imposto pessoal é chamada de ” seguro de saúde por conta própria.”

também pode deduzir os prémios que pagou aos empregados na linha 14 do seu horário C. Isto inclui coisas como Seguro de saúde, seguro de vida a termo em grupo, seguro de acidentes ou programas de assistência a crianças.as contribuições que fez em nome dos seus empregados para os planos de pensões ou de reforma podem ser deduzidas na linha 19. Estes podem incluir planos SEP, SARSEP, simples, ou 401k. Para mais informações sobre estes planos, ver a publicação 560 do IRS. Há um crédito comercial disponível para estabelecer um plano de aposentadoria para os empregados. Ver formulário 8881, com as suas instruções, para mais informações. O crédito é limitado a US $ 500 por ano por até três anos.a conformidade com os regulamentos do Departamento de trabalho pode tornar-se parte da sua vida comercial se estabelecer planos de benefícios. Então, você pode pelo menos considerar usar um terceiro para se certificar de que você está colorindo dentro das linhas regulamentares. Normalmente, você preencheria o formulário 5550 com o departamento do trabalho.

seguro (exceto saúde)

você pode deduzir o custo de qualquer seguro que você carrega estritamente para proteger a empresa (como Seguro de responsabilidade geral, ou seguro de erros e omissões) na linha 15. Se você tem um escritório de casa e pagar aluguer Seguro ou proprietário de seguro, não deduza aqui-em vez disso, deduzir isso como parte de sua dedução do escritório de casa.tem um imóvel para uso comercial garantido por uma hipoteca? Em caso afirmativo, os juros hipotecários registados no Formulário 1098 que recebeu são dedutíveis na linha 16a. Se você usou dinheiro de um empréstimo garantido por uma hipoteca de casa para uso comercial, você pode deduzir uma parte desse interesse aqui também. Você deve consultar a publicação do IRS 535, “despesas de Negócios”, Capítulo 4, para ajudar a calcular a alocação de juros que pode ser deduzido aqui. Lembre-se também que se alguém ajudou a pagar o empréstimo, você deve dividir a dedução com eles.os juros pagos sobre outros empréstimos empresariais, bem como sobre cartões de crédito de pequenas empresas, podem ser deduzidos através da linha 16b.

despesas de propriedade

os custos de manutenção da propriedade onde a sua empresa está localizada podem somar – se ao longo do ano. Felizmente, você pode deduzir estes custos:

• aluguer ou locação de outros bens da empresa. Este é bastante simples. Na linha 20b, você pode deduzir qualquer quantia que você pagou em alugar ou alugar espaço de escritório, espaço de armazém, ou outros imóveis. Aluguer de veículos, máquinas ou equipamentos vai na linha 20a. no entanto, ver IRS publicação 463 se você alugou um veículo por mais de 30 dias. Você pode ter que subtrair um “montante de inclusão” de sua dedução para contabilizar a depreciação.Reparação e manutenção. A linha 21 cobre todos os custos incorridos na reparação ou manutenção da sua maquinaria, propriedade ou edifícios que não acrescentam ao seu valor. Se ele acrescenta valor, ou você está restaurando algo inutilizável para um estado utilizável, ou você está substituindo algo, você não pode deduzir esses custos aqui. Estas despesas podem ter de ser capitalizadas e amortizadas. Reparo incluiria despesas como pagar um encanador para consertar o banheiro em sua deli, não pagando um encanador para instalar um lavatório adicional na casa de banho.
• utilitários. A linha 25 abrange todos os pagamentos de utilidade pública que a sua empresa faz (separado daqueles que podem ser incluídos em seu aluguel ou locação), como a eletricidade ou gás. O serviço telefônico também é considerado um utilitário. Se você levar a dedução do escritório da casa, você pode incluir o serviço de telefone aqui ou lá, mas não em ambos. Mas tenha cuidado, a primeira linha fixa para o lar não é dedutível, embora os custos de longa distância para fins comerciais nessa linha são.podem ser reclamadas na linha 18 as despesas de escritório incorridas com a aquisição de material de escritório, tais como correio, papel, envelopes e canetas. Outros Fornecimentos diversos que a empresa consome podem ser reclamados na linha 22. Exemplos destes podem ser papel higiênico, produtos de limpeza, café para funcionários e clientes, pequenas ferramentas manuais, ou kits de Primeiros Socorros.itens como manuais técnicos ou pequenos equipamentos que terão de ser substituídos de dois em dois anos também podem ser deduzidos aqui. Esta linha é uma espécie de catchall, e, portanto, você deve fazer um esforço para garantir que nada excessivamente caro acaba nesta categoria.
  

  Taxes & Licences

  On line 23, input the sales taxes you have paid as the seller of goods or services. No entanto, se você coletou esses impostos diretamente do comprador, esses montantes devem ser incluídos nas receitas brutas na linha 1.outras deduções que caem aqui incluem::licenças ou taxas regulamentares (As licenças de bebidas alcoólicas podem ter de ser amortizadas devido ao custo e à duração) Você também não pode deduzir bens, impostos de presente ou impostos de avaliação para melhorias em sua propriedade. Geralmente, os impostos de avaliação adicionam à sua base na propriedade e não são dedutíveis. Note que os impostos sobre vendas que você paga sobre itens para uso em sua empresa devem ser incluídos no custo desses itens.

Viagens, Refeições, & Entretenimento

• Viagens de Negócios. Se você ir em uma viagem de negócios, o seu hotel, bilhete de avião, táxi, estacionamento, dicas e sugestões para o paquete, todos são dedutíveis usando a linha 24a. Você deve manter seus recibos para todos esses itens, como essa é uma área que o IRS freqüência de auditorias. As despesas de viagem “extravagantes ou luxuosas” serão rejeitadas. Quanto a viajar para fora da América do Norte para uma convenção de negócios ou outra reunião, é dedutível se a Convenção está diretamente relacionada com o seu negócio e há uma boa razão para que seja realizada fora do continente. Informações mais detalhadas sobre isso podem ser encontradas na publicação do IRS 463, “viagens, presentes e despesas de carro.refeições de negócios. Uma vez que, presumivelmente, você precisaria comer em qualquer caso, você pode deduzir apenas 50% do custo das refeições consumidas para fins comerciais na linha 24b. Isto inclui refeições com os seus clientes. Refeições “luxuosas ou extravagantes” não são dedutíveis, embora o IRS não especifica exatamente o tamanho do bife pode ser. Você ou um empregado deve estar presente na refeição – você não pode simplesmente enviar um cliente para jantar e faturá-lo para o seu quarto e deduzir o custo. A documentação é importante. Você deve manter um registro da data, lugar, participantes, finalidade de negócio e custo.

outras despesas

a linha 27 é o catchall real. Na segunda página do Cronograma C, você pode listar ” outras despesas.”Você ainda precisa colocá-los em categorias, mas você pode colocar itens aqui se você não tem certeza de que eles se encaixam em uma das linhas fornecidas. Por exemplo, você pode listar o porte aqui, uma vez que não há um item de linha separado para isso (embora você poderia incluí-lo em “despesas de escritório”). O seu telemóvel ou despesas com a Internet também podem estar listados aqui.

Você ainda é obrigado a se certificar de quaisquer despesas que você lista são razoáveis e necessárias para o seu negócio. Se você realmente não pode encaixar algumas despesas em qualquer outra categoria, o IRS dá-lhe um lugar para criar alguns de seus próprios.

palavra Final

há várias outras coisas que você deve ter em mente ao preparar o seu retorno:

• o que está incluído em “outro rendimento” na linha 6? A linha para ” outra renda “é para a renda que pode ser considerada” renda não-venda”. Isso inclui dívidas ruins que você anulou em anos anteriores, mas recuperado este ano, prêmio dinheiro que seu negócio ganhou, quaisquer juros pagos a você (como em contas anteriores), ou quaisquer reembolsos de impostos ou créditos fiscais relacionados com a utilização de combustíveis renováveis. Este é também o lugar para entrar na depreciação recapturada em equipamentos listados (como computadores), cujo uso de negócios caiu para menos de 50%.se pagou qualquer imposto sobre as vendas sobre itens que comprou para a empresa, o imposto sobre as vendas é considerado parte do custo do item. Assim, você deduzir onde quer que você está deduzindo o custo do item. O imposto sobre as vendas de itens adquiridos não é tratado separadamente e inscrito na linha para “Taxes & licenças.”
• ocê como o proprietário da empresa são tratados de forma diferente de outros empregados (mesmo que você é autônomo). Enquanto há linhas dedicadas no horário C para os salários dos seus empregados, seguro de saúde e planos de aposentadoria, seus próprios custos nestas categorias não estão incluídos. O seu custo de cuidados de saúde pode ser deduzido no horário 1. Do mesmo modo, as suas contribuições para a pensão por conta própria ou para o plano simples são deduzidas no horário 1, linha 15. Para deduções e limites, ver IRS publicação 560, “planos de aposentadoria para pequenas empresas.”
• A melhor maneira de garantir que você obtém sua dedução de quilometragem é manter um registro. Você deve anotar sua leitura do odômetro no início e no final da viagem, bem como a data e o que você estava fazendo. Os agentes do IRS impressionam-se facilmente se tiverem páginas e páginas destas coisas. Existem vários aplicativos, como o MileIQ, para rastrear a quilometragem que usam o GPS do seu telefone. Alguns dos aplicativos são gratuitos, enquanto outros oferecem planos premium com recursos adicionados.

Se você manter essas coisas em mente e acompanhar as suas despesas necessárias com cuidado, você estará em boa forma para realmente tirar proveito de suas deduções.