w każdym naszym życiu przychodzi czas, kiedy musimy pożegnać się z członkiem rodziny lub przyjacielem. Jeśli byłeś blisko z osobą, która odeszła, możesz odkryć, że zostawiła ci coś w swojej ostatniej woli i Testamencie. Zanim oficjalnie przejmiesz Dom matki lub zażądasz jej biżuterii, możesz się martwić o jeszcze jedną rzecz: podatek od spadku od nowych aktywów.

doradca finansowy może pomóc zminimalizować podatek od spadków, tworząc plan nieruchomości dla Ciebie i Twojej rodziny. Znajdź doradcę finansowego już dziś.

Co To jest podatek od spadków?

podatek od spadków wymaga od beneficjentów płacenia podatków od aktywów i nieruchomości, które odziedziczyli po zmarłej osobie. Czasami podatek od spadku jest używany zamiennie z terminem ” podatek od nieruchomości.”Obie formy są tak zwane podatki śmierci, ale w rzeczywistości są to dwa różne rodzaje podatków.

z definicji podatki od nieruchomości to podatki od czyjegoś prawa do przeniesienia własności całego majątku na swoich bliskich po śmierci. Najważniejszym czynnikiem jest tutaj wartość nieruchomości.

Jeśli wartość przenoszonych aktywów jest wyższa niż federalne zwolnienie z podatku od nieruchomości (które wynosi $11.58 milion dla singli za rok podatkowy 2020 i $23.16 milion dla małżeństw), nieruchomość może podlegać federalnemu podatkowi od nieruchomości. Państwa mają również własne progi zwolnienia. Podatki od nieruchomości są odliczane od nieruchomości, która jest przekazywana, zanim beneficjent ją zgłosi.

w przeciwieństwie do podatków od spadków, zazwyczaj skupiamy się na tym, kto jest spadkobiercą. I chociaż możliwe jest należne podatki od nieruchomości na poziomie stanowym i/lub federalnym, podatki od spadków są pobierane tylko przez Stany.

tylko sześć Stanów nakłada podatek od spadków. Jeśli więc dziedziczysz coś od osoby, która mieszkała w którymkolwiek z poniższych miejsc, Twój spadek może podlegać podatkom państwowym:

• Maryland
• Nebraska
• Kentucky
• New Jersey
• Pensylwania
• Iowa

nawet jeśli jesteś spadkobiercą i mieszkasz w którymkolwiek z tych stanów, jesteś zwolniony, jeśli dobroczyńca, który zostawił ci spadek, mieszkał w jednym z pozostałych Stanów 44.

kto musi zapłacić podatek od spadku?

Jak widać, istnieje tylko sześć stanów z podatkami od spadków. Ogólnie rzecz biorąc, stawki podatku od spadków różnią się w zależności od stosunku beneficjenta do osoby zmarłej.

małżonkowie są automatycznie zwolnieni z podatku od spadków. Oznacza to, że jeśli twój mąż lub żona odejdzie i pozostawi ci mieszkanie, nie będziesz musiał w ogóle płacić podatku od spadków, nawet jeśli nieruchomość znajduje się w jednym z wyżej wymienionych stanów. Od wyroku Sądu Najwyższego ta sama zasada dotyczy małżonków tej samej płci.

dzieci i wnuki, które otrzymują spadek, nie są opodatkowane, jeśli zmarły mieszkał w którymkolwiek z tych czterech stanów: New Jersey, Kentucky, Iowa lub Maryland. Złą wiadomością jest to, że wszyscy inni krewni – oraz dzieci i wnuki otrzymujące własność z Pensylwanii i Nebraski-mogą być zmuszeni zapłacić.

ile wynosi podatek od spadku?

oto podział przedziałów stawek podatku od spadków w każdym stanie:

• Pensylwania: 0% – 15%
• New Jersey: 0% – 16%
• Nebraska: 1% – 18%
• Maryland: 0% – 10%
• Kentucky: 0% – 16%
• Iowa: 0% – 15%

stawki i przepisy podatkowe mogą zmieniać się z roku na rok. Na przykład Indiana miał kiedyś podatek od spadków, ale został usunięty z prawa stanowego w 2013.

unikanie podatku od spadków

oprócz ślubu lub przekonania członków rodziny do przeprowadzki, istnieją inne kroki, które możesz podjąć, jeśli próbujesz dowiedzieć się, jak uniknąć podatku od spadków.

jedną z opcji jest przekonanie krewnego, aby co roku dawał ci część pieniędzy spadkowych w prezencie. W 2021 roku każdy może dać innej osobie do $15,000 w ciągu roku i uniknąć płacenia podatku od prezentów. Małżeństwa, które mają współwłasność nieruchomości, mogą oddać do 30 000 dolarów.

jako alternatywną strategię możesz poprosić ukochaną osobę o ustanowienie odwołalnego zaufania. W ten sposób mogą odłożyć swoje nieruchomości i inwestycje dla Ciebie i innych beneficjentów bez konieczności zajmowania się podatkami od spadków.

gdy zaufanie jest odwołalne, ktokolwiek włożył w nie swoje aktywa, może je w razie potrzeby wycofać. Z drugiej strony, gdy coś wchodzi w nieodwołalne zaufanie, pozostaje tam na stałe, dopóki osoba, która ustanowiła zaufanie, nie umrze i wszystko zostanie przekazane spadkobiercom.

Podsumowując

kiedy stracisz kogoś, kogo kochasz, ostatnią rzeczą, o której chcesz myśleć, jest płacenie podatków od rzeczy, które odziedziczyłeś. Dlatego jeśli twoi krewni mieszkają w stanie z podatkiem od spadków, dobrym pomysłem może być jak najszybsze porozmawianie z nimi o trustach i planowaniu nieruchomości. Mogą być również podatki dochodowe, które musisz zapłacić, jeśli odziedziczyłeś konto, takie jak IRA lub 401(k).

Wskazówki dotyczące planowania nieruchomości

• planowanie nieruchomości może być skomplikowane, więc opłaca się być przygotowanym. Doradca finansowy może być solidnym zasobem, na którym można się oprzeć. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasuje Cię do Doradców Finansowych w Twojej okolicy w 5 minut. Jeśli jesteś gotowy na współpracę z lokalnymi doradcami, zacznij już teraz.
• planowanie nieruchomości może być złożone, a to jest szczególnie prawdziwe, jeśli jesteś kimś o znacznym bogactwie. Aby upewnić się, że masz wszystko, czego potrzebujesz, przeczytaj o podstawowych narzędzi planowania nieruchomości dla bogatych inwestorów.
• Jeśli chcesz, aby Twoi beneficjenci uniknęli potencjalnie długiego i kosztownego procesu spadkowego, rozważ stworzenie odwołalnego zaufania do życia. To narzędzie do planowania nieruchomości może dać Ci elastyczność, której nie możesz uzyskać od innych trustów lub testamentów.