Urząd Skarbowy wie, że niektórzy podatnicy zapewniają swoim dzieciom i krewnym wsparcie finansowe. Dlatego rząd oferuje ludziom na utrzymaniu możliwość zmniejszenia obciążeń podatkowych. Możliwość ubiegania się o kogoś jako zależnego może znacznie obniżyć rachunek podatkowy, zwłaszcza jeśli kwalifikujesz się do ulgi podatkowej, takiej jak Earned Income Tax Credit lub Child Tax Credit. Doradca finansowy może pomóc ci zrobić dodatkowy krok, aby dostosować strategię podatkową do ogólnych celów finansowych i osób pozostających na utrzymaniu.

sprawdź nasz kalkulator podatku dochodowego.

nie wiesz, czy możesz ubiegać się o dziecko lub członka rodziny jako pozostającego na utrzymaniu? Oto zestawienie tego, co Urząd Skarbowy ma do powiedzenia w tej sprawie.

co jest uzależnione od podatku?

uzależniony od podatku to dziecko, małżonek, członek rodziny, a nawet niespokrewniony przyjaciel, który potrzebuje twojego wsparcia finansowego i mieszka z tobą.

osoby pozostające na utrzymaniu mogą być ubiegane przez podatnika jako zwolnienie w celu zmniejszenia kwoty podatków, które będą musiały zostać zapłacone. IRS nazywa to zwolnieniem z Zależności, a każdy z nich zmniejszy kwotę dochodu, od której będziesz winien podatki.

przyjrzyjmy się niektórym zasadom IRS, które określają, kto może kwalifikować się jako zależny.

kto jest uważany za uzależnionego od podatku?

Urząd Skarbowy wykorzystuje między innymi stan cywilny, Inne rodzaje związków, a także kwotę wsparcia udzielanego w roku podatkowym, aby ustalić, czy podatnik może ubiegać się o utrzymanie na utrzymaniu. Aby można było uznać kogoś za pozostającego na utrzymaniu, trzeba było zapewnić więcej niż połowę wsparcia finansowego danej osoby na dany rok. Należy jednak pamiętać, że nie wszyscy, których wspierasz, kwalifikują się jako osoby zależne.

oto dwie ogólne zasady dla wszystkich osób pozostających na utrzymaniu:

• możesz uznać dziecko lub krewnego za zależnego, o ile nikt inny nie może uznać tej osoby za zależną. Ogólnie rzecz biorąc, nie można ubiegać się o kogoś jako na utrzymaniu, jeśli on lub ona jest żonaty i złożenie wspólnego zeznania podatkowego. Ale jest kilka wyjątków od tej reguły. Możesz być w stanie ubiegać się o współposiadacza jako osobę pozostającą na utrzymaniu, jeśli złożył on tylko wspólnie wniosek w celu uzyskania zwrotu szacunkowych podatków, które zostały zapłacone lub podatków, które zostały zatrzymane.
• osoby pozostające na utrzymaniu muszą być obywatelem USA, obcym rezydentem, obywatelem USA lub rezydentem Meksyku lub Kanady.

powiązany artykuł: Ile Zasiłków Należy Ubiegać Się?

Co to znaczy mieć kwalifikujące się dziecko

Urząd Skarbowy mówi, że możesz uznać dzieci za pozostające na utrzymaniu, o ile spełniają następujące wymagania:

• dziecko musi być spokrewnione z Tobą. Na przykład twój syn lub córka, pasierb lub pasierbica, brat lub siostra, przyrodni brat lub siostra przyrodnia, bratanek lub siostrzenica lub wnuk mogą być uważane za pozostające na utrzymaniu.
• w większości przypadków dziecko, o które starasz się ubiegać, musi mieszkać z tobą dłużej niż sześć miesięcy w ciągu roku. Ale są wyjątki dla dzieci, które są poza domem, ponieważ są chore, uczęszczają do college ’ u, służą w wojsku, zakładają firmę lub biorą wakacje.
• dziecko, o które starasz się ubiegać, musi również spełnić test wiekowy. Dzieci mogą być traktowane jako osoby pozostające na utrzymaniu tylko wtedy, gdy nie ukończyły 19 lat. Możesz jednak ubiegać się o studentów w pełnym wymiarze godzin jako osoby pozostające na utrzymaniu do ukończenia 24 roku życia.
• dzieci, które są trwale lub całkowicie niepełnosprawne, mogą zostać uznane za pozostające na utrzymaniu przez całe życie, jeśli spełniają inne kryteria kwalifikacji dzieci.

co to znaczy mieć kwalifikującego się krewnego

kwalifikujący się krewny to członek twojej rodziny lub przyjaciel, który jest wyznaczony przez Urząd Skarbowy jako zależny od podatku. Oznacza to, że podatnik musi zapewnić wsparcie finansowe dla tego krewnego lub przyjaciela przez większą część roku.

oto kilka ogólnych zasad i wyjątków dla kwalifikujących się krewnych:

• Jeśli masz krewnego, który polega na Tobie w większości swojej pomocy finansowej – czy to rodzica, czy ciotkę dwukrotnie usuniętą – możesz ubiegać się o ich utrzymanie, o ile nikt inny ich nie rości. Pamiętaj jednak, że jeśli twój krewny jest uważany za kwalifikujące się dziecko (nawet jeśli nikt go nie rości), nie możesz go ubiegać jako zależnego od zeznania podatkowego.
• aby uznać krewnego za pozostającego na utrzymaniu, członek rodziny nie może mieć rocznego dochodu brutto powyżej $4,300 w 2020 roku. Dochód brutto obejmuje wszystkie zarobione i niezarobkowe dochody.
• krewny, którego chcesz uznać za zależnego, musi również mieszkać z tobą przez cały rok. Istnieją wyjątki dla matek, ojców, siostrzenic, siostrzeńców i innych krewnych.
• Jeśli ktoś zmarł w ciągu roku, można uznać, że krewny jako na utrzymaniu przez cały rok, tak długo, jak żyli z tobą aż do śmierci.

aby uzyskać pełną listę krewnych, których możesz żądać, nawet jeśli nie mieszkają z tobą, musisz przejrzeć publikację IRS 501.

Related Article: How To File Taxes

Bottom Line

zanim złożysz wniosek podatkowy, musisz znaleźć numery ubezpieczenia społecznego swoich osób pozostających na utrzymaniu. W ten sposób możesz dołączyć te informacje do zeznania podatkowego. Osoby pozostające na utrzymaniu nie mogą ubiegać się o zasiłek, jeśli nie mają dostępu do numeru ubezpieczenia społecznego, indywidualnego numeru identyfikacyjnego podatnika (itin) ani numeru identyfikacyjnego podatnika adopcyjnego (ATIN) dla tej osoby.

Porady dotyczące planowania podatkowego

• znalezienie odpowiedniego doradcy finansowego, który odpowiada twoim potrzebom, nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasuje Cię do Doradców Finansowych w Twojej okolicy w 5 minut. Jeśli jesteś gotowy na współpracę z lokalnymi doradcami, którzy pomogą Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, zacznij już teraz.
• doradca finansowy może pomóc utrzymać niskie podatki, zbierając straty podatkowe, co oznacza, że możesz wykorzystać straty inwestycyjne do obniżenia podatków od zysków kapitałowych.
• użyj kalkulatorów podatku dochodowego SmartAsset, aby pomóc ci obliczyć podatki federalne, stanowe i lokalne. A jeśli Twoje podatki są skomplikowane, dobrym pomysłem jest współpraca z profesjonalnym przygotowującym podatki lub programem przygotowującym podatki.