er komt een moment in ons leven dat we afscheid moeten nemen van een familielid of vriend. Als je close was met de persoon die overleed, zou je kunnen ontdekken dat ze je iets hebben nagelaten in hun laatste wil en testament. Voordat je officieel het huis van je moeder overneemt of haar sieraden claimt, is er nog een ding waar je je zorgen over moet maken: een successierechten op je nieuwe vermogen.

een financieel adviseur kan u helpen de successierechten te minimaliseren door een erfgoedplan voor u en uw gezin op te stellen. Zoek vandaag nog een financieel adviseur.

Wat Is een successiebelasting?

een successiebelasting vereist dat begunstigden belastingen betalen op activa en eigendommen die zij hebben geërfd van iemand die is overleden. Soms wordt een successierechten door elkaar gebruikt met de term “onroerendgoedbelasting.”Beide zijn vormen van zogenaamde overlijdensbelasting, maar in feite zijn het twee verschillende soorten belastingen.

per definitie zijn vermogensbelasting belastingen op iemands recht om de eigendom van zijn gehele nalatenschap over te dragen aan zijn dierbaren wanneer hij sterft. De belangrijkste factor hier is de waarde van het onroerend goed.

als de waarde van de overgedragen activa hoger is dan de federale belastingvrijstelling voor onroerende goederen (die 11,58 miljoen dollar bedraagt voor alleenstaanden voor belastingjaar 2020 en 23,16 miljoen dollar voor gehuwde paren), kan het onroerend goed onderworpen zijn aan de federale belasting op onroerende goederen. De lidstaten hebben ook hun eigen vrijstellingsdrempels. De onroerendgoedbelasting wordt afgetrokken van het onroerend goed dat wordt doorgegeven voordat een begunstigde het claimt.

in tegenstelling tot successierechten ligt de focus meestal op wie de erfgenaam is. En hoewel het mogelijk is om successierechten te betalen op staats-en/of federaal niveau, worden successierechten alleen geïnd door staten.

slechts zes Staten heffen successierechten. Dus als je iets erft van een persoon die in een van de volgende plaatsen woonde, kan je erfenis onderworpen zijn aan staatsbelastingen:

• Maryland
• Nebraska
• Kentucky
• New Jersey
• Pennsylvania
• Iowa

zelfs als u een erfgenaam bent en in een van deze staten woont, bent u vrij als de weldoener die u de erfenis heeft nagelaten in een van de andere 44 Staten woonde.

wie moet successierechten betalen?

zoals u kunt zien, zijn er slechts zes staten met successierechten. Over het algemeen variëren de successierechten afhankelijk van de relatie van de begunstigde met de overledene.

echtgenoten zijn automatisch vrijgesteld van successierechten. Dat betekent dat als uw man of vrouw overlijdt en u een appartement achterlaat, u helemaal geen successierechten hoeft te betalen, zelfs als het onroerend goed zich in een van de hierboven genoemde Staten bevindt. Sinds de uitspraak van het Hooggerechtshof geldt dezelfde regel voor echtgenoten van hetzelfde geslacht.

kinderen en kleinkinderen die een erfenis ontvangen worden ook niet belast als de overledene woonde in een van deze vier staten: New Jersey, Kentucky, Iowa Of Maryland. Het slechte nieuws is dan dat alle andere familieleden – en kinderen en kleinkinderen die eigendom ontvangen uit Pennsylvania en Nebraska-misschien moeten betalen.

hoeveel is de successierechten?

Hier is een uitsplitsing van de successierechten van elke staat:

• Pennsylvania: 0% – 15%
• New Jersey: 0% – 16%
• Nebraska: 1% – 18%
• Maryland: 0% – 10%
• Kentucky: 0% – 16%
• Iowa: 0% – 15%

de belastingwetgeving kan van jaar tot jaar veranderen. Bijvoorbeeld, Indiana had ooit een successierechten, maar het werd verwijderd uit de staatswet in 2013.

het vermijden van successierechten

naast het trouwen of het overtuigen van uw familieleden om te verhuizen, zijn er andere stappen die u kunt nemen als u probeert uit te zoeken hoe u een successierechten kunt vermijden.

een optie is het overtuigen van uw familielid om u elk jaar een deel van uw erfenis geld als een geschenk te geven. In 2021, iedereen kan een andere persoon te geven tot $ 15.000 binnen het jaar en voorkomen dat het betalen van een gift belasting. Echtparen die gezamenlijk eigendom hebben van onroerend goed kunnen weggeven tot $ 30.000.

als een alternatieve strategie kunt u uw geliefde vragen om een herroepbare vertrouwensrelatie op te zetten. Op die manier kunnen zij hun eigendommen en Investeringen opzij zetten voor u en hun andere begunstigden zonder zich zorgen te maken over Successierechten.

wanneer een trust herroepbaar is, kan degene die zijn activa erin stopt deze indien nodig terugnemen. Aan de andere kant, zodra iets in een onherroepelijke trust gaat, blijft het daar permanent totdat de persoon die de trust oprichtte sterft en alles wordt overgedragen aan de erfgenamen.

Bottom Line

wanneer u iemand van wie u houdt hebt verloren, is het laatste waar u aan wilt denken het betalen van belastingen op de items die u hebt geërfd. Dat is de reden waarom als uw familieleden wonen in een staat met een successierechten, is het misschien een goed idee om met hen te praten over trusts en estate planning zo snel mogelijk. Er kan ook inkomstenbelasting zijn die u moet betalen als u een account hebt geërfd zoals een IRA of een 401(k).

Tips for Estate Planning

• Estate planning kan ingewikkeld zijn, dus het loont om voorbereid te zijn. Een financieel adviseur kan een solide bron zijn om op te leunen. SmartAsset ‘ s gratis tool past u met financiële adviseurs in uw omgeving in 5 minuten. Als je klaar bent om gekoppeld te worden aan lokale adviseurs, ga dan nu aan de slag.
• Estate planning kan complex zijn, en dat geldt vooral als je iemand bent met aanzienlijke rijkdom. Om ervoor te zorgen dat je alles wat je nodig hebt, lees op de essentiële estate planning tools voor rijke beleggers.
• Als u wilt dat uw begunstigden een potentieel lang en kostbaar probate-proces vermijden, overweeg dan om een herroepbaar levend vertrouwen te creëren. Deze estate planning tool kan u de flexibiliteit geven die u niet kunt krijgen van andere trusts of testamenten.