käynnissä pieni yritys asettaa vakavia vaatimuksia aikaa, energiaa, luovuutta, ja lahjakkuutta. Tieto siitä, missä olet taloudellisesti, on ratkaiseva tekijä. Olitpa freelancer, itsenäinen urakoitsija, tai on side business, sinulla on luultavasti hyvä tunne siitä, mitä yrityksesi tulovirta näyttää.

kuitenkin se, mihin rahat menevät, on usein hieman sumuisempaa. Ja miten ne bisnesmenot mahtuvat verokuvaasi, voi olla vielä arvoituksellisempaa. Oikein seuranta yrityksesi kulut on erittäin tärkeää come tax time, varsinkin jos haluat saada kaiken irti veroilmoituksen.

tutustu seuraavaan oppaaseen ajoittaa C vähennyksiä, ja saatat huomata, että olet puuttuu ulos joitakin keskeisiä verovähennyksiä itsenäisten ammatinharjoittajien freelancers ja pienyritysten omistajille.

Pro vinkki: Voit helposti paikantaa ja pitää kirjaa yrityksesi kuluista, voit käyttää Pitäjäveroa. He skannaavat kaikki aikaisemmat yritysostot käytettävissä olevien alaskirjausten varalta ja sitten he seuraavat kaikkia tulevia ostoksia. Verohetkellä he hoitavat veroilmoituksen puolestasi.

mainonta

kaikenlaisen mainonnan kulut voidaan sijoittaa C-luettelon II osan riville 8 (Kulut). tämä sisältää olennaisesti kaiken, mitä olet tehnyt ansaitaksesi uutta liiketoimintaa tai lisätäksesi myyntiä aiemmille asiakkaille, joita ei voida luokitella muualle.

joitakin esimerkkejä verovähennyskelpoisista mainoskuluista ovat:

1. ostetut sähköpostilistat suoramainonnan kautta tapahtuvaa myyntiä varten
2. mainostuotteiden, kuten kynien, laskimien, kalentereiden ja muistilappujen valmistuskulut
3. bannereiden ja käyntikorttien Painokulut
4. verkkomainonnan tai verkkosivujen kustannukset

ajoneuvot & koneet

erilaisten kulkuneuvojen ja koneiden käyttö on usein tarpeen pyörittämään yritystä. Muista pitää silmällä, kuinka paljon kulutat näillä alueilla ympäri vuoden, jotta voit tehdä vähennyksiä myöhemmin:

• autot ja kuorma-autot. Rivillä 9 voidaan vähentää joko auton tai kuorma-auton todelliset käyttökustannukset (kuten kaasu ja öljy, korjaukset, lisenssi, rekisteröinti, vakuutus ja renkaat) tai normaali kilometrimäärä, joka verovuodelle 2020 on 57,5 senttiä kilometriltä. Tietyn ajoneuvon osalta voit vaatia joko todellisia kustannuksia tai vakiokilometrimäärää, jos otit vakiokilometrimäärän auton ensimmäisenä käyttövuonna. Muista, että jos ajoneuvo on tarkoitettu sekä henkilökohtaiseen että yrityskäyttöön, voit vähentää vain liikekäyttöön ajetut kilometrit. Verottaja pitää työmatkakuluja kodin ja toimipaikan välillä henkilökohtaisina kilometreinä. Sinun täytyy ylläpitää kirjallista kilometrilokia dokumentoidaksesi vuoden ajetut liikekilometrit. Et voi käyttää tavallista kilometrihintaa, jos käytät autoasi vuokraukseen (kuten kimppakyytipalveluun) – voit ottaa vain todellisia kuluja. Sama pätee, jos käytät viittä tai useampaa autoa kerralla. Riippumatta siitä, otatko todelliset kulut vai kilometrivähennyksen, voit silti vähentää pysäköintimaksut ja tietullit.
• ajoneuvojen, koneiden ja laitteiden vuokraus tai leasing. Jos olet vuokrannut laitteita tai ajoneuvoja, voit vähentää kustannukset linjalla 20. Jos olet vuokrannut auton 30 päivää tai enemmän liiketoiminnan tarkoituksiin, katso osio leasing auton julkaisussa 463 ohjeita. Tämä on myös alue,jossa saatat haluta saada kirjanpitäjän mukaan.

päättyy 31.Maaliskuuta 2021. Täytä alla oleva lomake heti ladata ainutlaatuinen kuponkikoodi.

palkat, palkkiot, & palkkiot

Jos pyörittää pienyritystä, voi joutua palkkaamaan ihmisiä erilaisiin tehtäviin. Osa heistä voi olla vakituisia, kokoaikaisia työntekijöitä, osa voi olla sopimustyöntekijöitä tai konsultteja. Hyvä puoli on se, että näille ihmisille voi vaatia rahaa, jonka maksaa:

• palkat. Voit vähentää kaikki työntekijöille maksamasi rahat palkkoina käyttämällä linjaa 26. Et kuitenkaan voi vähentää itsellesi maksamiasi rahoja tai muualla maksamiasi rahoja. Sinun pitäisi myös vähentää kaikki määrät, jotka olet saanut luottoa työmahdollisuus luotto, voimaantuminen vyöhyke ja uudistaminen yhteisön työllisyys luotto, Intian työllisyys luotto, tai luotto pieni työnantaja eläkejärjestelyn käynnistyskustannukset. Varmista, että jokainen, jonka palkka sisältyy tällä rivillä saa W-2 sinulta samoin.
• itsenäiset urakoitsijat. Maksut urakoitsijoille, freelancereille tai muille pienyrittäjille voi maksaa linjalla 11. Sinun täytyy lähettää lomake 1099-NEC niille, joille maksat $600 tai enemmän. Ennen vuotta 2020 olisit ilmoittanut nämä maksut lomakkeella 1099-MISC. Jäljennökset 1099-NEC ja lomake 1096 (vuotuinen yhteenveto ja Transmittal U. S. Information Returns) on lähetettävä IRS.
• lakiasiain -, kirjanpito-tai asiantuntijapalvelut. Jos olet käyttänyt asianajajan, kirjanpitäjän, CPA: n, verovalmistelijan, lääkärin tai muun ammattilaisen palveluja, niiden maksut voidaan vähentää rivillä 17. Tämä viittaa yrityksiin, jotka ovat tarjonneet palvelua (kuten Quickbooks, joka saattaa hoitaa kuukausittaisen kirjanpidon tai Quickbooks palkanlaskenta, joka tekee yrityksesi palkanlaskennan), sekä yrityksiin, jotka tuottavat fyysisen tuotteen (kuten uuden työntekijän käsikirjan). Jos sinulla on kirjanpitäjä, heidän verovalmistelusta perimänsä palkkiot voidaan jakaa, ja C-aikataulun laatimisesta perimänsä palkkiot voi vähentää täällä. Loppuosan valmistelukulut eivät ole vähennyskelpoisia.
• palkkiot ja palkkiot. Linja 10 on eräänlainen catchall Luokka rahaa olet maksanut muille yrityksille tai yksityishenkilöille palveluista. Esimerkkinä voisi olla provisiot, jotka olet maksanut myyjille.

poistot & pääluokka 179 Kuluvähennys

rivi 13 on poistojen kirjauspaikka. ”Poistoilla” tarkoitetaan sitä, että suuren hankinnan kustannukset vähennetään osina sen taloudellisen käyttöiän aikana yhden kertasumman sijasta yhden vuoden aikana. Sinun täytyy aloittaa poistot kustannukset kohteen joko vuonna ostit sen tai vuosi alkoi käyttää sitä.

IRS Notice 2015-82 nosti Safe-harbor-summaa kulujen poistojen sijaan aineellisesta omaisuudesta 500 dollarista 2 500 dollariin. Voit jatkaa poistoja kohteita yli niiden käyttöikä, jos valitset, mutta voit kulueriä jopa $2,500 ilman, että se vaikuttaa osaan 179 vuosittainen raja menokatto.

pykälän 179 Kuluvähennys mahdollistaa useimpien aineellisten erien koko arvon vähentämisen yhden vuoden aikana sen jakamisen sijaan. Jos olet poistoja kohteita, katso julkaisu 946 lisätietoja.

Työsuhde-etuudet

koska olet itsenäinen ammatinharjoittaja, voit vähentää omat lääkäri -, hammashoito-tai pitkäaikaishoitovakuutusmaksusi lomakkeen 1040 liitteenä olevan taulukon 1 rivillä 16. Tämä voi sisältää myös vakuutusmaksut puolisollesi ja lapsillesi (alle 27 – vuotiaat vuoden lopussa-vaikka eivät olisi huollettavia). Nettovoitto yrityksesi on oltava yhtä suuri tai suurempi kuin palkkiot. Tätä vähennystä henkilökohtaisessa veroilmoituksessa kutsutaan ” itsenäiseksi ammatinharjoittajaksi Sairausvakuutukseksi.”

Voit myös vähentää palkkioita, jotka olet maksanut työntekijöille linjalla 14 aikataulusi C. Tämä sisältää asioita, kuten sairausvakuutus, ryhmän aikavälillä henkivakuutus, tapaturmavakuutus, tai lastenhoidon avustusohjelmia.

maksut, jotka olet suorittanut työntekijöidesi puolesta eläke-tai eläkejärjestelyihin, voidaan vähentää rivillä 19. Näitä voivat olla esimerkiksi SEP, SARSEP, SIMPLE tai 401k-suunnitelmat. Lisätietoja näistä suunnitelmista on IRS: n julkaisussa 560. Työntekijöiden eläkejärjestelmän laatimiseen on käytettävissä Yritysluotto. Lisätietoja on lomakkeessa 8881 ja sen ohjeissa. Luotto on rajoitettu 500 dollariin vuodessa enintään kolmen vuoden ajan.

työministeriön määräysten noudattaminen voi tulla osaksi elinkeinoelämää, jos luot etuusjärjestelyjä. Niin, saatat ainakin harkita kolmannen osapuolen varmista, että olet väritys sisällä sääntelyn linjat. Tavallisesti jättäisit lomakkeen 5550 työministeriölle.

vakuutukset (muut kuin sairausvakuutukset)

voit vähentää kustannukset kaikista vakuutuksista, joita sinulla on tiukasti mukana liiketoiminnan suojaamiseksi (kuten yleinen vastuuvakuutus tai virhe-ja laiminlyöntivakuutus) rivillä 15. Jos sinulla on kotitoimisto ja maksaa vuokraajille vakuutus tai asunnon vakuutus, älä vähennä sitä täällä-sen sijaan, vähentää, että osana kotitoimisto vähennys.

maksetut korot

onko sinulla yrityskäyttöön tarkoitettua kiinteistöä, jonka vakuutena on asuntolaina? Jos näin on, lomakkeen 1098 asuntolainan korko, jonka olet saanut, on vähennyskelpoinen rivillä 16a. Jos olet käyttänyt rahaa lainasta, jonka vakuutena on asuntolainaa yrityskäyttöön, voit vähentää osan siitä korosta myös täällä. Sinun pitäisi kuulla IRS julkaisu 535, ”Business kulut,” Luku 4, apua kuvauksen koron kohdentamista, joka voidaan vähentää täällä. Muista myös, että jos joku muu auttoi lainan maksamisessa, sinun täytyy jakaa vähennys heidän kanssaan.

muista yrityslainoista sekä pienyritysten luottokorteista maksetut korot voidaan vähentää rivillä 16b.

kiinteistökulut

yrityksen sijaintipaikan ylläpitokustannukset voivat laskea yhteen koko vuoden ajan. Onneksi näistä kuluista voi vähentää:

• vuokrat tai muun liikekiinteistön vuokrat. Tämä on melko yksinkertainen. Linjalla 20b voit vähentää minkä tahansa maksamasi summan toimistotilojen, varastotilojen tai muiden kiinteistöjen vuokraamisesta tai leasingista. Vuokraus ajoneuvojen, koneiden, tai laitteiden menee line 20a. kuitenkin, katso IRS julkaisu 463 jos vuokrasit ajoneuvon yli 30 päivää. Saatat joutua vähentämään ”sisällyttämisen määrä” Oman vähennyksen huomioon poistot.
• korjaukset ja huolto. Linja 21 kattaa kaikki koneiden, kiinteistöjen tai rakennusten korjaamisesta tai kunnossapidosta aiheutuvat kustannukset, jotka eivät itse asiassa lisää niiden arvoa. Jos se tuo lisäarvoa, tai olet palauttamassa jotain käyttökelvotonta käyttökuntoon, tai olet korvaamassa jotain, et voi vähentää näitä kustannuksia täällä. Nämä kulut on ehkä aktivoitava ja poistettava. Korjaamiseen sisältyisi kuluja, kuten se, että maksaisi putkimiehelle kylpyhuoneen korjaamisesta herkkuhuoneessasi, eikä maksaisi putkimiehelle ylimääräisen pesualtaan asentamisesta kylpyhuoneeseen.
• Utilities. Linja 25 kattaa kaikki yrityksesi suorittamat yleishyödylliset maksut (erillään niistä, jotka voidaan sisällyttää vuokraan tai vuokrasopimukseen), kuten sähkön tai kaasun. Myös puhelinpalvelua pidetään hyödyllisenä. Jos otat kotitoimiston vähennyksen, voit sisällyttää puhelinpalvelun joko sinne tai tänne, mutta ei molempiin. Mutta ole varovainen, ensimmäinen lankapuhelin kotiin ei ole vähennyskelpoinen, vaikka pitkän matkan kustannukset liiketoiminnan tarkoituksiin, että linja ovat.

toimistokulut

toimistotarvikkeiden – kuten postimaksujen, paperin, kirjekuorien ja kynien – hankinnasta aiheutuneet kulut voi lunastaa rivillä 18. Muita yrityksen kuluttamia sekalaisia tarvikkeita voi hakea riviltä 22. Tällaisia voivat olla esimerkiksi wc-paperi, siivoustarvikkeet, kahvi työntekijöille ja asiakkaille, pienet käsityökalut tai ensiapupakkaukset.

tästä voi myös vähentää esimerkiksi teknisiä käsikirjoja tai pieniä laitteita, jotka on vaihdettava parin vuoden välein. Tämä linja on jotain catchall, ja siksi sinun pitäisi pyrkiä varmistamaan mitään liian kallista päätyy tähän luokkaan.

verot & lisenssit

rivillä 23, syötä tavaroiden tai palvelujen myyjänä maksamasi liikevaihtoverot. Kuitenkin, jos olet perinyt nämä verot suoraan ostajalta, nämä määrät on sisällytettävä bruttotuloihin rivillä 1.

muita tähän kuuluvia vähennyksiä ovat:

1. lisenssit tai lakisääteiset maksut (anniskeluoikeudet voidaan joutua kuolettamaan kustannusten ja keston vuoksi)
2. liittovaltion työttömyysvero
3. palkansaajistasi maksetut Sosiaaliturva-ja Medicare-verot
4. kiinteistö-ja henkilökohtaiset kiinteistöverot liikeomaisuudestasi
5. et voi vähentää liittovaltion tuloveroja täällä, vaikka voit vähentää puolet itsenäisten ammatinharjoittajien verosta taulukon 1 rivillä 14. Et myöskään voi vähentää kiinteistö-tai lahjaveroja tai arviointiveroja kiinteistösi parannuksista. Yleensä arviointiverot lisäävät perustetta kiinteistössä, eivätkä ne ole vähennyskelpoisia. Huomaa, että liikevaihtoverot, että maksat kohteita käytettäväksi yrityksesi olisi sisällytettävä kustannukset näistä kohteista.

Travel, Meals, & Entertainment

• Business Travel. Jos lähdet liikematkalle, hotellisi, lentolippusi, taksimaksut, pysäköinti ja juomarahat pikkololle ovat kaikki vähennyskelpoisia rivillä 24a. Matkakulut, jotka ovat ”ylenpalttisia tai ylenpalttisia”, kielletään. Mitä matkustaa Pohjois-Amerikan ulkopuolella liikesopimuksen tai muun kokouksen, se on vähennyskelpoinen, jos yleissopimus liittyy suoraan yrityksesi ja siellä on hyvä syy se pidetään maanosan ulkopuolella. Tarkemmat tiedot tästä löytyvät IRS: n julkaisusta 463, ”matka -, lahja-ja autokulut.”
• Liikeruokailu. Koska oletettavasti sinun pitäisi syödä joka tapauksessa, voit vähentää vain 50% kustannuksista ateriat kulutetaan liiketoiminnan tarkoituksiin linjalla 24b. Tämä sisältää ateriat asiakkaiden kanssa. ”Ylenpalttiset tai ylenpalttiset” ateriat eivät ole vähennyskelpoisia, vaikka verottaja ei tarkenna, kuinka suuri pihvi saa olla. Sinun tai työntekijän on oltava läsnä aterialla – et voi vain lähettää asiakasta illalliselle ja laskuttaa sitä huoneeseesi ja vähentää kustannuksia. Dokumentointi on tärkeää. Sinun pitäisi pitää kirjaa päivämäärä, paikka, osallistujat, liiketoiminnan tarkoitus, ja kustannukset.

muut kulut

rivi 27 on todellinen katkos. C-aikataulun toisella sivulla voit luetella ”muut kulut.”Sinun täytyy vielä laittaa ne luokkiin, mutta voit laittaa kohteita täällä, jos et ole varma, että ne sopivat yhteen annetuista riveistä. Esimerkiksi, voit luetella postikulut tässä, koska ei ole erillinen rivi erä, että (vaikka voit sisällyttää sen ”toimistokulut”). Kännykkä-tai Nettikulut voi myös listata täällä.

sinun täytyy silti varmistaa, että kaikki listaamasi kulut ovat kohtuullisia ja tarpeellisia yrityksellesi. Jos todella voi mahduttaa joitakin menoja mihinkään muuhun luokkaan, IRS antaa sinulle paikka luoda joitakin omia.

viimeinen sana

on useita muita asioita, jotka sinun täytyy pitää mielessä paluutasi valmistellessa:

• Mitä kuuluu rivillä 6 olevaan ”muihin tuloihin”? ”Muut tulot”-rivi koskee tuloja, joita voidaan pitää ”ei-myyntituloina”. Tämä sisältää luottotappiot, jotka poistit aiempina vuosina mutta jotka perittiin takaisin tänä vuonna, yrityksesi voittamat palkintorahat, sinulle maksetut korot (kuten aiemmilla erääntyneillä tileillä) tai uusiutuvien polttoaineiden käyttöön liittyvät veronpalautukset tai verohyvitykset. Tämä on myös paikka kirjata uudelleen arvonalennukset luetteloiduista laitteista (kuten tietokoneista), joiden liikekäyttö laski alle 50 prosenttiin.
• Jos olet maksanut liikevaihtoveroa yritykselle ostamastasi esineestä, liikevaihtovero katsotaan osaksi kohteen kustannuksia. Näin voit vähentää sen missä olet vähentää kustannukset kohteen. Ostettujen erien liikevaihtoveroa ei käsitellä erikseen ja se merkitään riville ”verot & lisenssit.”
• sinua yrityksen omistajana kohdellaan eri tavalla kuin muita työntekijöitä (vaikka olisit itsenäinen ammatinharjoittaja). Vaikka aikataulussa C on omat linjat työntekijöidesi palkoille, sairausvakuutuksille ja eläkejärjestelyille, omat kustannuksesi eivät sisälly näihin luokkiin. Terveydenhuollon kustannukset voidaan vähentää aikataulun mukaisesti 1. Samoin Oman yrittäjän eläke tai yksinkertainen järjestely maksut vähennetään aikataulun 1, rivi 15. Vähennykset ja rajoitukset, KS. IRS Publication 560, ” Retirement Plans for Small Business.”
• paras tapa varmistaa kilometrivähennys on pitää lokia. Matkamittarin lukema kannattaa kirjata ylös matkan alussa ja lopussa sekä päivämäärä ja mitä oli tekemässä. IRS agentit ovat helposti vaikuttuneita, jos sinulla on sivuja ja sivuja tätä tavaraa. Kilometrien seurantaan on olemassa useita sovelluksia, kuten MileIQ, jotka käyttävät puhelimen GPS: ää. Jotkut sovellukset ovat ilmaisia, kun taas toiset tarjoavat premium-suunnitelmia lisäominaisuuksilla.

Jos pidät nämä asiat mielessä ja seuraat välttämättömät menosi huolellisesti, olet hyvässä kunnossa, jotta voit todella hyödyntää vähennyksesi.