Tam přijde čas v našich životech, když jsme se rozloučit s člena rodiny nebo přítele. Pokud jste si byli blízcí s osobou, která předala, možná zjistíte, že vám něco zanechali ve své poslední vůli a závěti. Předtím, než jste oficiálně převzít domu své matky, nebo požadovat její šperky, je tu ještě jedna věc, možná budete muset starat o: dědickou daň na váš nový majetek.

finanční poradce vám může pomoci minimalizovat dědickou daň vytvořením plánu nemovitostí pro vás a vaši rodinu. Najděte finančního poradce ještě dnes.

co je dědická daň?

dědická daň vyžaduje, aby příjemci platili daně z majetku a nemovitostí, které zdědili od někoho, kdo zemřel. Někdy se dědická daň používá zaměnitelně s termínem “ daň z nemovitosti.“Obě jsou formy takzvaných daní smrti, ale ve skutečnosti jsou to dva různé typy daní.

podle definice jsou daně z nemovitostí daní z něčího práva převést vlastnictví celého svého majetku na své blízké, když zemřou. Nejdůležitějším faktorem je zde hodnota nemovitosti.

Pokud je hodnota majetku, který je převáděn, je vyšší než federální daň z nemovitosti osvobození od daně (což je $11.58 milionů pro singles pro daňový rok 2020 a $23.16 milionů eur pro manželské páry), majetek může být předmětem federální daně z nemovitostí. Státy mají také své vlastní prahové hodnoty pro osvobození. Daně z nemovitostí se odečítají od majetku, který je předán dříve, než si to příjemce nárokuje.

naproti tomu u dědických daní je obvykle kladen důraz na to, kdo je dědicem. A i když je možné dlužit daně z nemovitostí na státní a / nebo federální úrovni, dědické daně vybírají pouze státy.

pouze šest států ukládá dědickou daň. Takže pokud zdědíte něco od osoby, která žila na některém z následujících míst, vaše dědictví může podléhat státním daním:

• Maryland
• Nebraska
• Kentucky
• v New Jersey
• Pensylvánie
• Iowa

Dokonce i když jste dědic a žijete v některém z těchto států, vy jste z obliga, pokud se dobrodinec, který tě opustil dědictví žil v jednom z dalších 44 států.

kdo musí platit dědickou daň?

Jak vidíte, existuje pouze šest států s dědickou daní. Celkově se sazby dědické daně liší v závislosti na vztahu příjemce k zesnulé osobě.

manželé jsou automaticky osvobozeni od dědické daně. To znamená, že pokud váš manžel nebo manželka zemře a opustí byt, nebudete muset platit dědickou daň na všechny, i pokud se nemovitost nachází v jednom ze států uvedených výše. Od rozhodnutí Nejvyššího soudu platí stejné pravidlo i pro manžele stejného pohlaví.

Děti a vnoučata, kteří obdrží dědictví nejsou zdaněny buď v případě, že zemřelá osoba žila v každém z těchto čtyř států: New Jersey, Kentucky, Iowa, nebo Marylandu. Špatnou zprávou pak je, že všichni ostatní příbuzní – a děti a vnoučata přijímající majetek z Pensylvánie a Nebrasky-možná budou muset zaplatit.

kolik je dědická daň?

Tady je rozpis jednotlivých státu daně dědické sazba se pohybuje:

• Pensylvánie: 0% – 15%
• New Jersey: 0% – 16%
• Nebraska: 1% – 18%
• Maryland: 0% – 10%
• Kentucky: 0% – 16%
• Iowa: 0% – 15%

Sazby a daňové zákony se mohou měnit z roku na rok. Například Indiana kdysi měla dědickou daň, ale v roce 2013 byla ze státního práva odstraněna.

Vyhnout se Dědické Daně

Kromě toho, že jste vdaná, nebo přesvědčit své členy rodiny do pohybu, tam jsou další kroky, které můžete podniknout, pokud se snažíte přijít na to, jak, aby se zabránilo daně dědické.

jednou z možností je přesvědčit svého příbuzného, aby vám každý rok daroval část peněz z dědictví. V roce 2021 může kdokoli dát jiné osobě až 15 000 dolarů během roku a vyhnout se placení darovací daně. Manželské páry, které mají společné vlastnictví majetku, mohou rozdat až 30 000 dolarů.

jako alternativní strategii můžete požádat svého blízkého, aby vytvořil odvolatelnou důvěru. Tímto způsobem mohou vyčlenit svůj majetek a investice pro vás a jejich další příjemce, aniž by se museli zabývat dědickými daněmi.

když je důvěra odvolatelná, kdokoli do ní vložil svá aktiva, může je v případě potřeby vzít zpět. Na druhou stranu, jakmile něco přejde do neodvolatelné důvěry, zůstane tam trvale, dokud osoba, která důvěru založila, nezemře a vše nebude předáno dědicům.

Sečteno a podtrženo

Když jste ztratili někoho, koho milujete, poslední věc, na kterou chcete myslet, je placení daní z položek, které jste zdědili. Proto, pokud vaši příbuzní žijí ve státě s dědickou daní, může být dobré s nimi mluvit o trustech a plánování majetku co nejdříve. Mohou také existovat daně z příjmu, které musíte zaplatit, pokud jste zdědili účet jako IRA nebo 401 (k).

Tipy pro plánování nemovitostí

• plánování nemovitostí může být komplikované, takže se vyplatí být připraven. Finanční poradce může být solidní zdroj opřít. Bezplatný nástroj SmartAsset vás spojí s finančními poradci ve vaší oblasti za 5 minut. Pokud jste připraveni být spojeni s místními poradci, začít hned.
• plánování nemovitostí může být složité, a to platí zejména, pokud jste někdo s významným bohatstvím. Ujistěte se, že máte vše, co potřebujete, přečtěte si základní nástroje pro plánování nemovitostí pro bohaté investory.
• Pokud chcete, aby vaše příjemcům, aby se zabránilo potenciálně dlouhé a nákladné závěti proces, zvažte vytvoření odvolatelné životní důvěru. Tento nástroj pro plánování nemovitostí vám může poskytnout flexibilitu, kterou nemůžete získat od jiných svěřenských fondů nebo závětí.