co je Cash Credit?

hotovostní úvěr (CC) je krátkodobým zdrojem financování společnosti. Jinými slovy, hotovostní úvěr je krátkodobý úvěr Loana bridge Loana je krátkodobá forma financování, která se používá k plnění současných závazků před zajištěním trvalého financování. Poskytuje okamžitý peněžní tok, pokud je potřeba financování, ale ještě není k dispozici. Překlenovací úvěr přichází s relativně vysokými úrokovými sazbami a musí být zajištěn nějakou formou zajištění poskytnutého společnosti bankou. Umožňuje společnosti vybírat peníze z bankovního účtu bez vedení úvěrového zůstatku. Účet je omezen pouze na půjčky do výše výpůjčního limitu. Také zájemjednoduchý Úrokjednoduchý úrokový vzorec, definice a příklad. Jednoduchý úrok je výpočet úroku, který nebere v úvahu účinek složení. V mnoha případech se úroky skládají s každým určeným obdobím půjčky, ale v případě jednoduchého úroku tomu tak není. Výpočet jednoduchého úroku se rovná částce jistiny vynásobené úrokovou sazbou vynásobenou počtem období. účtuje se z vypůjčené částky, nikoli z výpůjčního limitu. Chcete se dozvědět více, podívejte se na STUPNĚ Úvěrový Analytik Certifikace programCBCA™ CertificationThe Komerční Bankovnictví & Credit Analyst (CBCA)™ akreditace je globální standard pro kreditní analytici, která zahrnuje finance, účetnictví, úvěrové analýzy, cash flow analýzy, smlouvu modelování, splátky úvěrů, a další. .

důležité vlastnosti hotovostního úvěru

1. Výpůjční limit

hotovostní úvěr přichází s výpůjční limit stanovený bonitu dlužníka. Společnost může vybírat finanční prostředky až do stanoveného výpůjčního limitu.

2. Úroky z běžící rovnováhu

Na rozdíl od jiných tradičních dluhu metod financování, jako jsou úvěry, úrok je pouze na průběžný zůstatek hotovosti kreditní účet a ne na celkové výpůjční limit.

3. Minimální závazek účtovat

krátkodobé půjčky přichází s minimální poplatek za zřízení úvěrového účtu bez ohledu na to, zda dlužník využívá dostupných úvěrů. Například banky obvykle obsahují klauzuli, která vyžaduje, aby dlužník zaplatil minimální částku úroku z předem stanovené částky nebo vybrané částky, podle toho, co je vyšší.

4. Zajištění zajištění

úvěr je často zajištěn pomocí zásobco je akcie? Jednotlivec, který vlastní akcie ve společnosti, se nazývá akcionář a je způsobilý požadovat část zbytkových aktiv a výnosů společnosti (pokud by společnost byla někdy rozpuštěna). Pojmy „akcie“,“ akcie “ a „vlastní kapitál“ se používají zaměnitelně., fixed assetsTangible AssetsTangible assets jsou aktiva s fyzickou formou a která drží hodnotu. Příklady zahrnují majetek, zařízení a vybavení. Hmotný majetek je, nebo majetek jako zajištění.

5. Úvěrové období

hotovostní úvěr je obvykle poskytován po dobu maximálně 12 měsíců, po které je výkon čerpání přehodnocen.

Příklad Cash Credit

Společnost je výrobcem telefonu a provozuje továrnu, kde společnost investuje peníze na nákup surovin, aby převést je do hotového zboží. Inventář hotového zboží se však neprodává okamžitě. Kapitál společnosti je zaseknutý ve formě zásob. V pořadí pro Společnost A plnit své výdaje, zatímco čekají na jejich zásob hotových výrobků se přemění na peníze, společnost trvá hotovostní úvěr, úvěr na podnikání bez deficitu.

výhody hotovostního úvěru

1. Zdroj financování pracovního kapitálu

hotovostní úvěr je důležitým zdrojem financování pracovního kapitálu, jelikož společnost nemusí starat o otázky likvidity.

2. Snadné uspořádání

banka jej může snadno sjednat za předpokladu, že je k dispozici zajištění zástavy a snadno se určí realizovatelná hodnota.

3. Flexibilita

Výběry v hotovosti úvěrového účtu může být provedeno několikrát, a to až do výpůjční limit, a vklady přebytečné hotovosti na účet, snižuje zátěž zájem, že společnost čelí.

4. Daňově uznatelné

provedené úrokové platby jsou daňově uznatelné, a tím snižují celkové daňové zatížení společnosti.

5. Úrok

hotovostní úvěr, snižuje finanční náklady dlužníka, protože úrok je jen na využívané množství nebo minimální závazek poplatek.

nevýhody

1. Vysoká úroková sazba

úroková sazbaúroková sazba se týká částky účtované věřitelem dlužníkovi za jakoukoli formu dluhu, která je obecně vyjádřena jako procento jistiny. účtovaná půjčka na hotovostní úvěr je ve srovnání s tradičními půjčkami velmi vysoká.

2. Minimální poplatky za závazky

dlužníkovi se ukládá minimální poplatek za závazky bez ohledu na to, zda společnost využívá svůj hotovostní úvěr nebo ne.

3. Obtížnost při zajištění

krátkodobý úvěr je rozšířen na dlužníka v závislosti na obratu dlužníka, zůstatku pohledávek, očekávaném výkonu a nabízeném zajištění. Proto může být pro nové společnosti obtížné získat.

4. Dočasný zdroj financí

půjčka je krátkodobým zdrojem financování. Společnost se na ni nemůže spoléhat delší dobu. Po vypršení úvěru musí být obnovena za nových podmínek.

ostatní zdroje

Děkujeme, že jste si přečetli vysvětlení CFI o hotovostním úvěru. CFI nabízí Komerční Bankovnictví & Credit Analyst (CBCA)™CBCA™ CertificationThe Komerční Bankovnictví & Credit Analyst (CBCA)™ akreditace je globální standard pro kreditní analytici, která zahrnuje finance, účetnictví, úvěrové analýzy, cash flow analýzy, smlouvu modelování, splátky úvěrů, a další. program pro ty, kteří chtějí posunout svou kariéru na další úroveň. Chcete-li se dál učit a rozvíjet svou kariéru, budou užitečné následující zdroje CFI:

• Bullet LoanBullet Loana bullet loan je typ půjčky, ve které je vypůjčená jistina splacena na konci doby půjčky. V některých případech jsou úrokové náklady
• náklady na Dluhnáklady na Dluhnáklady na dluh jsou výnosy, které SPOLEČNOST poskytuje svým dlužníkům a věřitelům. Náklady na dluh se používají ve výpočtech WACC pro analýzu ocenění.
• Pik LoanPIK LoanA payment-in-naturally nebo Pik loan je půjčka, kde je dlužník oprávněn provádět úrokové platby v jiných formách než v hotovosti. Půjčka PIK umožňuje dlužníkovi
• revolvingový dluh revolvingový dluh („revolver“, někdy také známý jako úvěrová linie nebo LOC) neobsahuje pevné měsíční platby. Liší se od pevné platby nebo termínovaného úvěru, který má zaručenou strukturu zůstatku a platby. Místo toho jsou platby revolvingového dluhu založeny na zůstatku úvěru každý měsíc.